| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно заполнить 300 форму, если имеются обороты не идущие на вычет. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | katrin |
| Добавлено: | #1 Сб Ноя 13, 2010 15:26:29 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно заполнить 300 форму, если имеются обороты не идущие на вычет. |
Пожалуйста помогите разобраться, есть с/ф на 30 000, но на вычеты эти расходы не пойдут. В форму 300.08 вносим, чтобы не было расхождений с поставщиком, НДС относимый в зачет ставим ноль, как быть с оборотом в форме 300.08 всего стоимость без ндс включится и в строке 300.00.014 по счетам-фактурам тоже нужно будет включать? А как быть с годовым отчетом, имею ввиду чтобы обороты ф 300 и 220 сходились? |
|
| Автор: | Рита | ||||
| Добавлено: | #2 Сб Ноя 13, 2010 17:08:32 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
[/quote]
Вы ххотели сказать, что НДС по этому счету-фактуре в зачет по НДС не пойдет?
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08. Всю сумму по тому счету-фактуре, которую не относите в зачет, отражаете в строке 300.00.016: [quote]9) в строке 300.00.016 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса; Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды: Не получилась цитата - это из Правил по заполнению формы 300. |
|||||
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #3 Сб Ноя 13, 2010 17:16:00 |
| Заголовок сообщения: | |
В эту строку не нужно включать, сумма в этой строке не обязана совпадать с итоговой суммой приложения 300.08. Почему не нужно, если есть сч фактура, то надо указать в приложении 08 , только не надо сумму НДС показывать в последней строчке реестра-графа "сумма НДС подлежащая отнесению в зачет" |
|
| Автор: | Рита | ||
| Добавлено: | #4 Сб Ноя 13, 2010 20:47:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
СветланаЛ, вы не очень понятно написали, против чего возражаете, но попробую еще раз пояснить, что я имела в виду. В реестре счетов фактур полученных отражаются абсолютно все счета-фактуры, выписанные на вашу организацию поставщиками: с НДС, без НДС, с НДС, но в зачет по ним вы НДС не берете или берете частично. Поэтому итоговую сумму в реестре 300.08 по графе Н "Всего стоимость по счету-фактуре без учета НДС" нужно разделить на 2 части: сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.014) + сумма по тем счетам-фактурам, по которым вы не берете в зачет НДС (она пойдет в строку 300.00.016). Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд: Автор вопроса спрашивала про сумму именно в графе Н, а не J:
|
|||
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #5 Сб Ноя 13, 2010 21:05:38 |
| Заголовок сообщения: | |
я видимо не правильно вас поняла, что 300.08 вообще не заполняется. Прочла повтоно внимательнее. Согласна с вашим разъяснением. |
|