| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Проводки по удержанию подотчетной суммы из заработной платы |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #1 Пт Ноя 19, 2010 16:33:02 |
| Заголовок сообщения: | Проводки по удержанию подотчетной суммы из заработной платы |
Здравствуйте. Подотчетник не отчитался за суммы которые ТОО ему предоставило. Необходимо сумму удержать. Мои проводки следующие: Дт Кт 1251 - 1010 3350 - 1251 3210 - 3350 3120 - 3350 3150 - 3350 В данном случае какой проводкой закрыть задолженность по счету 3310 ? |
|
| Автор: | Jenechka |
| Добавлено: | #2 Пт Ноя 19, 2010 16:35:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Дт1251 Кт1010 - выдали сумму с кассы Дт 3350 Кт 1251 - удержали сумму, за которые п/о не отчитался. А как образовалась задолженность по счету 3310? |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #3 Пт Ноя 19, 2010 16:37:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Margarita вы ни в одной теме не даете полной картины ситуации, вот все и гадают. Откуда счет 3310, причем здесь поставщики? |
|
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #4 Пт Ноя 19, 2010 16:37:52 |
| Заголовок сообщения: | |
сотрудник потерял чек |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #5 Пт Ноя 19, 2010 16:39:12 |
| Заголовок сообщения: | |
только чек, или все документы, но если он сделку совершил, ведь не сложно пойти в эту фирму и попросить или написать письмо, чтоб сделали дубликаты. |
|
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #6 Пт Ноя 19, 2010 16:42:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да мне не трудно закрыть бух.справкой, просто гостиницу не могу закрыть как расходы предприятия. |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #7 Пт Ноя 19, 2010 16:42:53 |
| Заголовок сообщения: | |
согласна с Fiona, чем удерживать у сотрудника, лучше сделать дубликаты документов, приложить их кассовую книгу, или еще какой оправдательный документ из кассы поставщика. |
|
| Автор: | Fiona |
| Добавлено: | #8 Пт Ноя 19, 2010 16:46:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Margarita вы хотите эту сумму вернуть на счет 1251 или вы хотите признать её доходом сотрудника, обложить налогами и списать на невычеты? Вы пишете удержать и тут же говорите о налогах, это разные ситуации, в зависимости от того что именно вы собираетесь сделать. Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды: Выяснилось что эти суммы нельзя признать расходами предпряития. поэтому надо или удержать или признать доходом. |
|
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #9 Пн Ноя 22, 2010 16:48:53 |
| Заголовок сообщения: | |
По моему я вообще запуталась, что мне делать. Директор съездил в командировку в личных интересах. Проживал в гостинице. Принес сч/ф , потерял чек. Да я закрою сч/ф бух.справкой, только проживание не могу закрыть как расходы предприятия. Как мне поступить, удержать или включить в доход директору (потом обложить всеми налогами)? |
|
| Автор: | MARKO | ||
| Добавлено: | #10 Пн Ноя 22, 2010 17:18:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так правильней - он ведь ездил в командировку в личных целях, соответственно можно приравнять к получению материальных благ, отсюда вывод, включить в з\п и обложить налогами |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #11 Пн Ноя 22, 2010 20:27:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
и соответственно взять на вычеты, с чем я не согласна. Ездил в личных целях, почему за счет предприятия.....? Пусть из своего кармана платит. |
|||
| Автор: | G_B | ||
| Добавлено: | #12 Пн Ноя 22, 2010 21:54:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
командировочные расходы в целях получения дохода предприятия можно взять на вычет. В этом случае личная поездка. Не лучше ли убрать счет-фактуру,если эти расходы нельзя взять на вычет,в случае если документы на оплату не возможно восстанавитья? чем ставить эту сумму в доход и платить за это налоги? дт 1251 кт 1010 выдали деньги дт 3350 кт 1251 удержал эту сумму из зарплаты подотчет закрыт,с зарплаты удержана сумма,поставщик нигде не отражен. Если же все-таки за счет предприятия,то проводки такие: Дт 1251 кт 1010 выдал деньги дт 7212 кт 3350 начислен доход работника дт 3350 кт 3120 ипн дт 3350 кт 3220 пф дт 7211 кт 3210 соцотч. дт 7211 кт 3150 соцналог дт 3396 кт 3310 дт 3310 кт 1251 Вот так будет. |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #13 Вт Ноя 23, 2010 10:21:14 |
| Заголовок сообщения: | |
В таком случае могу ли я не отражать поставщика, ведь сч/ф уже выписана на ТОО, а при камералке может вылезти эта сч/ф, потом всякие объяснительные писать ? |
|
| Автор: | G_B | ||||||||||||
| Добавлено: | #14 Вт Ноя 23, 2010 10:27:17 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
В этом случае удобнее первый вариант.
посавщик отражается в бухучете этими проводками,на расходы предприятия не идет.
Вы имеете право взять НДС по с/фактре и на вычет ,если это расходы ТОО.В вашем случае зачет и на вычет не берете,поэтому при камеральном контроле ничего не выйдет. Добавлено спустя 33 секунды:
т.е. поставщик |
|||||||||||||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #15 Вт Ноя 23, 2010 10:36:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда я вообще могу выбросить сч/ф. |
|
| Автор: | G_B | ||
| Добавлено: | #16 Вт Ноя 23, 2010 10:38:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
для первого варианта можно |
|||