» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как рассчитать дополнительные авансовые платежи по КПН до 20 декабря, если есть переплата по КПН?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Лайм
Добавлено: #1  Пн Дек 13, 2010 09:45:10
Заголовок сообщения: Как рассчитать дополнительные авансовые платежи по КПН до 20 декабря, если есть переплата по КПН?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=390335#390335

2006 год ав. платежей 720000 тенге - дохода нет
2007 год ав. платежей 600000 тенге - дохода нет
2008 год ав. платежей 600000 тенге - доход 1200000 (КПН 360000 тенге)
2009 год ав. платежей 300000 тенге - доход 600000 (КПН 120000 тенге)
2010 год ав. платежей 500000 тенге - доход предполагается 20000000 тенге.
Сколько мне нужно подать расчет до 20 декабря и доплатить, чтобы не было после сдачи декларации проблем.
Помогите пожалуйста разобраться и учитываются ли ав. платежи предыдущих лет?
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Пн Дек 13, 2010 09:58:29
Заголовок сообщения:
Лайм
Лайм говорит:
2010 год ав. платежей 500000 тенге - доход предполагается 20000000 тенге.
Сколько мне нужно подать расчет до 20 декабря и доплатить,

Исходя из Ваших данных(ожидаемый налогооблагаемый доход 20 000 000 тг),
предлагаю расчет КПН за 2010 г.:
1.20 000 000*20%= 4 000 000 тг.
2.Доп.ф.101.02= 3 500 000 тг.( 4 000 000 тг.-500 000тг.).до 20 декабря 2010 г.,оплата до 27.12.2010 г.
С ув.
Автор: Лайм
Добавлено: #3  Пн Дек 13, 2010 12:10:50
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Доп.ф.101.02= 3 500 000 тг

а как же ав. платежи за предыдущие года не учитываются?

Добавлено спустя 6 минут 17 секунд:

у меня оплата по ав. платежам 1 740 000 тенге учитывая все года и + еще за 2010 год 500 000 тенге
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Пн Дек 13, 2010 12:27:54
Заголовок сообщения:
Лайм
Лайм говорит:
ав. платежи за предыдущие года не учитываются?
.
В случаи переплаты КПН за предыдущие годы,излишне уплаченная сумма КПН может быть зачтена в счет оплаты будущих платежей по данному виду налогов.
С ув.
Автор: Лайм
Добавлено: #5  Пн Дек 13, 2010 12:34:45
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
быть зачтена в счет оплаты будущих платежей по данному виду налогов.

можно попроще
Я могу подать расчет до 20.12.10 в сумме 1 760 000 тенге (в моем случае) и оплатить 1 760 000 тенге (учитывая ав. платежи предыдущих лет)?
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Пн Дек 13, 2010 12:36:45
Заголовок сообщения:
т.е если у Вас на лицевом счете по КПН числится переплата в сумме 1 740 000 тг.,то необходимо сдать доп.ф.101.02 на сумму 3 500 000 тг.,а оплату произвести в размере-1 760 000 тг.(4 000 000-500 000-1 740 000).
С ув.
Автор: Лайм
Добавлено: #7  Пн Дек 13, 2010 12:44:12
Заголовок сообщения:
т.е я могу подать расчет больше (3 500 000), а оплатить меньше (1 760 000) за налоговый период (2010 год), а как же сумма начисленных больше, чем оплаченных за налоговый период (2010 год) или опять же это период с 2006 г. по 2010 год? Ой я совсем запуталась.
Автор: esiphi
Добавлено: #8  Пн Дек 13, 2010 12:57:35
Заголовок сообщения:
Лайм
[quote="Лайм"]я могу подать расчет больше (3 500 000), а оплатить меньше (1 760 000) за налоговый период (2010 год),
Из Ваших данных видно,что переплата КПН в 2006 составила-720 000тг.,в 2007 г.-600 000 тг.,в 2008 г.-240 000 тг(600 000-360 000),в 2009 г.-180 000 тг.(300 000-120 000).Всего 1 740 000 тг.Если это так-(проверьте лиц.счет по КПН),то смело можете,
esiphi говорит:
сдать доп.ф.101.02 на сумму 3 500 000 тг.,а оплату произвести в размере-1 760 000 тг.(4 000 000-500 000-1 740 000).
.
С ув.
Автор: Лайм
Добавлено: #9  Пн Дек 13, 2010 20:40:55
Заголовок сообщения:
а если у меня доход 10 000 000 тенге, я тогда сдаю доп 101.02 1 500 000 тенге, так как на 500 000 уже был сдан расчет и оплачено, и ни чего не оплачиваю до 27.12 так как у меня идет переплата в сумме 1 740 000 тенге. Ответьте пожалуйста я правильно поняла. И можно ли так что расчет сдан, а оплаты нет?
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Вт Дек 14, 2010 11:15:50
Заголовок сообщения:
Лайм говорит:
если у меня доход 10 000 000 тенге, я тогда сдаю доп 101.02 1 500 000 тенге, так как на 500 000 уже был сдан расчет

Верно.
Лайм говорит:
ни чего не оплачиваю до 27.12 так как у меня идет переплата в сумме 1 740 000 тенге.

Так, но если переплата реальная - следует сделать анализ лицевого счета: все ли суммы по расчетам и декларациям за последние 5 лет сели в начисление на лицевом счете, село ли начисление 500 000 по расчету за этот год.
Лайм говорит:
можно ли так что расчет сдан, а оплаты нет

Только в случае когда есть подтвержденная и проверенная переплата по КПН на лицевом счете, перекрывающая сумму КПН к начислению по расчету.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ