» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

услуги связи и НДС с физических лиц

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: рыжик1966
Добавлено: #1  Ср Дек 22, 2010 13:51:20
Заголовок сообщения: услуги связи и НДС с физических лиц
В организации установлен лимит по сотовой связи для работников компании . При поступлении счет-фактуры НДС по связи идёт в зачёт . НО превышение лимита удерживается из дохода работника . Как быть с проводками и с НДС зачетом в данном случае .
Автор: Мара
Добавлено: #2  Ср Дек 22, 2010 14:02:03
Заголовок сообщения:
Брать частично, только на лимит приходящийся.
Автор: VFrol
Добавлено: #3  Ср Дек 22, 2010 14:03:20
Заголовок сообщения:
1.Удержание из ЗП сумму превышения лимита с НДС , на счета доходов организации.
НДС тут не причем.
2.Если надо с НДС , тогда реализация услуги работнику.Но это очень проблемно реализовывать "услуги связи".
Автор: рыжик1966
Добавлено: #4  Ср Дек 22, 2010 14:26:21
Заголовок сообщения:
а как по проводкам ? услуги связи я беру например : сч-фактура на 11200-00
8111 3310 10000-00
1420 3310 1200-00
а дальше надо удержать 1120-00 с НДС
3350 8111 1000-00
3350 1420 120-00
или же сразу по первым проводкам уменьшать сумму ?
Автор: Мара
Добавлено: #5  Ср Дек 22, 2010 14:34:38
Заголовок сообщения:
Я бы сразу поставила в зачёт НДС такой, какой беру в зачёт. Другой вопрос, что программа учёта может это реализовать? Есть там такое НДС в сч.ф. полученный из него стоко-то в зачёт?
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Ср Дек 22, 2010 14:36:42
Заголовок сообщения:
рыжик1966,
рыжик1966 говорит:
а как по проводкам ? услуги связи я беру например : сч-фактура на 11200-00
8111 3310 10000-00
1420 3310 1200-00
а дальше надо удержать 1120-00 с НДС
3350 8111 1000-00
3350 1420 120-00
или же сразу по первым проводкам уменьшать сумму ?

Предлагаю:
1.Дт 7210,8110-Кт 3310-10 000 тг.
2.Дт 1420-Кт 3310 -1 200 тг.
3.Дт 1210-Кт 6280-(Начисление работнику в размере сверх.лимитна.).
4.Дт 1210-Кт-3130-(СФ).
5.Дт 3350-Кт 1210-(Удержание из з/платы суммы превышение лимита).
С ув.
Автор: VFrol
Добавлено: #7  Ср Дек 22, 2010 14:46:19
Заголовок сообщения:
esiphi,
Это реализация . Тут есть проблема связанная с видом деятельности.Услуги связи реализовывать может не каждая организация.
Автор: рыжик1966
Добавлено: #8  Ср Дек 22, 2010 14:56:35
Заголовок сообщения:
в том то и дело что мы не можем реализовывать , мы какбы выплачиваем работнику часть его зарплаты той услугой которую он использовал за счет нас , может всё-таки мои проводки верные ? или откорректируйте их пожалуйста
Автор: esiphi
Добавлено: #9  Ср Дек 22, 2010 14:56:54
Заголовок сообщения:
VFrol,
VFrol говорит:
Тут есть проблема связанная с видом деятельности

Предлагаю эту проблему решить с помощью внесения в Учетную политику компании правил отражения в учете операции по возмещению затрат компании, работниками из своей зарплаты, услуг связи за сверх лимитные разговоры.
С ув.
Автор: рыжик1966
Добавлено: #10  Ср Дек 22, 2010 14:57:10
Заголовок сообщения:
реализация неприемлема изначально

Добавлено спустя 3 минуты:

мне нужны проводки -ПОЖАЛУЙСТА :cry:
Автор: Мара
Добавлено: #11  Ср Дек 22, 2010 15:09:03
Заголовок сообщения:
а как по проводкам ? услуги связи я беру например : сч-фактура на 11200-00
8111 3310 9000
1420 3310 1080
а дальше надо удержать 1120-00 с НДС
3350 3310 1120-00
а если так?
Автор: рыжик1966
Добавлено: #12  Ср Дек 22, 2010 15:14:00
Заголовок сообщения:
то есть когда заводить услуги , я в счет-фактуре показываю не весь НДС , а с камералкой проблем не будет ?
Автор: Мара
Добавлено: #13  Ср Дек 22, 2010 15:24:10
Заголовок сообщения:
рыжик1966 говорит:
а с камералкой проблем не будет ?

в реестрах-приложениях отчетах 2 столбца - один НДС, НДС указанный в счёт фактуре, другой НДС в зачёт....
Автор: VFrol
Добавлено: #14  Ср Дек 22, 2010 16:07:44
Заголовок сообщения:
рыжик1966 говорит:
3350 8111 1000-00
3350 1420 120-00

Тут первая проводка сырая . Я бы сделал Дт3350 Кт6280.
Корректировка НДС - может и пойдет , но если Вы используете программы семейства 1С , тогда надо сделать корректировку по системе НДС.
Автор: Мара
Добавлено: #15  Ср Дек 22, 2010 16:15:46
Заголовок сообщения:
Зачем вообще счёт дохода трогать?
Автор: VFrol
Добавлено: #16  Ср Дек 22, 2010 16:22:53
Заголовок сообщения:
Мара,
Это законный вопрос любого главного бухгалтера.
Но опять же зависит от системы , в которой работает уважаемая рыжик1966,
Если это 1С , то закрытие счета 8111 будет проблемным.
Автор: рыжик1966
Добавлено: #17  Ср Дек 22, 2010 16:37:50
Заголовок сообщения:
а в чём проблема заключается ?
Автор: VFrol
Добавлено: #18  Ср Дек 22, 2010 17:09:39
Заголовок сообщения:
рыжик1966,
Спрашиваю прямым текстом (намеки не прошли):
В какой программе ведете бухучет ?
Автор: рыжик1966
Добавлено: #19  Ср Дек 22, 2010 17:11:05
Заголовок сообщения:
сейчас в 1-С версия7
переходим на 8
год закрываем по двум программам
Автор: VFrol
Добавлено: #20  Ср Дек 22, 2010 17:13:07
Заголовок сообщения:
Вот эту корректировку , в какой версии планируете сделать ?
Автор: рыжик1966
Добавлено: #21  Ср Дек 22, 2010 17:14:17
Заголовок сообщения:
и там и там , нас заставляют год закрыть по двум программам , они ведутся параллельно
Автор: VFrol
Добавлено: #22  Ср Дек 22, 2010 17:27:54
Заголовок сообщения:
Вот для семерки:
1.Начислили ЗП :
Дт8113 Кт3510.
2.Удержали за связь :
Дт3510 Кт8113
3.Корректировка НДС:
Дт3510 Кт1420
Дт ОБ корректировка оборота = сумме удержания по ЗП с НДС.

Добавлено спустя 44 секунды:

VFrol говорит:
Дт ОБ корректировка оборота = сумме удержания по ЗП с НДС.

Нет в этой проводке Кт ОБ
Автор: рыжик1966
Добавлено: #23  Ср Дек 22, 2010 17:32:38
Заголовок сообщения:
з/плата начисляется 8113 3350
а за связь удерживается 3350 8113
3350 1420
или я не права ?
Автор: VFrol
Добавлено: #24  Ср Дек 22, 2010 17:49:45
Заголовок сообщения:
рыжик1966,
И корректировка в системе НДС , последняя проводка на забалансовом счете.
Для восмерки :
1. Документ "Разовые удержания", с видом удержания "За связь ..." , отражение в бухучете Дт3510 Кт8110
2.А вот с НДС тут посложней , надо попробовать документом "Регистрация прочих операций по приобретенным товарам .." с операцией -"Прочая корректировка оборота"

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ