| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно отразить реализацию услуг нерезиденту члену ТС: разница на сумму удержанного в РФ НДС? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Луч |
| Добавлено: | #1 Ср Мар 09, 2011 10:54:25 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно отразить реализацию услуг нерезиденту члену ТС: разница на сумму удержанного в РФ НДС? |
Добрый день! Мы с толкнулись с такой ситуацией, что оказали маркетинговую услугу в РФ. Наше ТОО не является НДС-плательщиком и работает по ОУР. Счет-фактура была выписана без согласно ст. 232 НК РК. Услуга была оказана на 100 000 тенге. Но Покупатель оплачивает сумму за минусом 18% НДС РФ, ссылаясь на ПРОТОКОЛ от 11 декабря 2009 года О ПОРЯДКЕ ВЗИМАНИЯ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ ПРИ ВЫПОЛНЕНИИ РАБОТ, ОКАЗАНИИ УСЛУГ В ТАМОЖЕННОМ СОЮЗЕ и Статьи 161 НК РФ. Отсюда у нас возникает разница между выставленным счет-фактурой и оплатой. Подскажите пожалуйста как правильно должны были отразиться реализация услуг и оплата? |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #2 Чт Май 05, 2011 13:51:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Рекомендую Вам изучить Налоговый кодекс РФ - возможно НДС за нерезидента в РФ удерживается с доходов нерезидента (в данном случае нерезидент - это ваша компания). Запросите на основании каких документов ваш Покупатель так рассуждает, т.к. в Протоколе от 11.12.2009 ссылка на НПА каждой из стран ТС. В Налоговом кодексе РК - на доходы нерезидента по услугам НДС облагается сверху, а не удерживается. |
|