» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Приложение 100.04 за 2010 год заполняем только по счетам-фактурам или по всем документам расходов?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Taiga
Добавлено: #1  Пн Мар 14, 2011 11:30:36
Заголовок сообщения: Приложение 100.04 за 2010 год заполняем только по счетам-фактурам или по всем документам расходов?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=413635#413635

Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться, как правильно заполнить форму 100.04?
Мы январь-февраль были не плательщиками НДС, следовательно должны заполнить данную форму.
Возник вопрос: мы заполняем данную форму только по счетам-фактурам или по всем документам, включая услуги банка, квитанции почты и так далее?
И ещё вопрос, если были расходы по рекламе, то тут я разобралась - заполняем в графе F - 2 (рекламные услуги). А как быть если мы приобрели товар? Что заполнять в графе F? 7 (Прочие)?
Автор: Айнука
Добавлено: #2  Пн Мар 14, 2011 12:11:04
Заголовок сообщения:
Taiga говорит:
мы заполняем данную форму только по счетам-фактурам или по всем документам, включая услуги банка, квитанции почты и так далее?

Верно, не только по счетам-фактурам, а по всем документам расходов.

Taiga говорит:
товар

Taiga говорит:
в графе F - 7 (Прочие)

Автор: Taiga
Добавлено: #3  Вт Мар 15, 2011 15:57:08
Заголовок сообщения:
Айнука, спасибо большое за ответы! Шлю Вам "спасибку"!
А не обязательно ведь расписывать по каждой операции? Можно же указывать по РНН общую сумму приобретенных у данных организаций товаров и услуг?
Автор: Milenka
Добавлено: #4  Вт Мар 15, 2011 16:37:41
Заголовок сообщения:
Правильно ли будет отнести в строку 100.00.030 все, что организация покупала и оплачивала за налоговый период, в том числе и по счетам на оплату, а в приложение 100.04 суммы, по которым есть счет-фактуры и квитанции и которые конкретно относятся к вычетам данного налогового периода?
Автор: Бобко
Добавлено: #5  Вт Мар 15, 2011 17:40:15
Заголовок сообщения:
скажите пож-та, а нужно ли в 100.04 заносить поставщиков у которых мы покупали ос?
Автор: Айнука
Добавлено: #6  Вт Мар 15, 2011 22:00:32
Заголовок сообщения:
Milenka говорит:
Правильно ли будет отнести в строку 100.00.030 все, что организация покупала и оплачивала за налоговый период, в том числе и по счетам на оплату

не по теме - но вчитайтесь в название строки и загляните в Правила заполнения 100.00.030

Milenka говорит:
в приложение 100.04 суммы, по которым есть счет-фактуры и квитанции и которые конкретно относятся к вычетам данного налогового периода

Бобко говорит:
нужно ли в 100.04 заносить поставщиков у которых мы покупали ос

Айнука говорит:
по всем документам расходов

Автор: Бобко
Добавлено: #7  Ср Мар 16, 2011 12:09:07
Заголовок сообщения:
и все такие я не поняла....что значит все документы расходов.
ОС - это расход денежных средств, но это активы
Что именно Вы имеете ввиду под "документами расходов"?
Автор: Taiga
Добавлено: #8  Ср Мар 16, 2011 12:32:09
Заголовок сообщения:
Айнука, будьте добры, подскажите:
Taiga говорит:
Айнука,
А не обязательно ведь расписывать по каждой операции? Можно же указывать по РНН общую сумму приобретенных у данных организаций товаров и услуг?

Автор: Milenka
Добавлено: #9  Ср Мар 16, 2011 12:42:53
Заголовок сообщения:
Taiga, считаю, если код вида расхода один и тот же, то разносится общая сумма расходов по РНН.

Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:

Айнука, я к тому как приложение 100.04 взаимосвязано со строкой 100.00.030?
Автор: Айнука
Добавлено: #10  Ср Мар 16, 2011 12:46:49
Заголовок сообщения:
Бобко, http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25506

Считаю указывать в разрезе РНН поставщиков, поэтому не расписывать каждую операцию, а общей суммой по РНН, но по кодам видов расхода отразить суммы.

Posted after 22 seconds:

еще тема http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=33176

Posted after 6 minutes 16 seconds:

Milenka говорит:
как приложение 100.04 взаимосвязано со строкой 100.00.030?

Никак не связано. Суммы с приложения 100.04 не переносятся в строки ф.100, а строка 100.00.030 относится на вычет по КПН.
Если есть вопросы по строке 100.00.030 - создайте новую тему. Это тема про заполнение приложения 100.04
Автор: Taiga
Добавлено: #11  Ср Мар 16, 2011 12:54:50
Заголовок сообщения:
Айнука, спасибо большое!
Автор: Irena_almaty
Добавлено: #12  Чт Мар 17, 2011 10:11:52
Заголовок сообщения: Предусмотрен ли реестр с указанием РНН, сумм и т.д. по расходам для ф.100 за 2010год?
Добрый день,

подскажите, пожалуйста, по заполнению и сдаче реестра по расходам в ф100 за 2010 год.
Расходы за период - финансовые, прочие и тп. заполняются в форме только итоговой суммой, или предусмотрен реестр по заполнению Расходов, с указанием РНН,сумм и тп.?
В самой декларации нашла только ф.100.04, но согласно правил- она заполняется не всеми.
Как быть?
Цитата:
6. Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам

38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.
39. В разделе «Расходы»:
1) в графе А указывается порядковый номер строки;
2) в графе B указывается регистрационный номер налогоплательщика;
3) в графе С указывается бизнес идентификационный (индивидуальный идентификационный) номер налогоплательщика - контрагента;
4) в графе D указывается код страны резидентства нерезидента - контрагента согласно пункту 78 настоящих Правил;
5) в графе Е указывается номер налоговой регистрации нерезидента - контрагента в стране резидентства. Графа заполняется при отражении в графе D кода страны резидентства;
6) в графе F указывается код вида расходов:
1 – финансовые услуги;
2 – рекламные услуги;
3 – консультационные услуги;
4 – маркетинговые услуги;
5 – дизайнерские услуги;
6 – инжиниринговые услуги;
7 – прочие;
7) в графе G указывается стоимость приобретенных товаров (работ, услуг).

Автор: Nemo
Добавлено: #13  Чт Мар 17, 2011 10:14:37
Заголовок сообщения:
Irena_almaty говорит:
Расходы за период - финансовые, прочие и тп. заполняются в форме только итоговой суммой

да, сейчас нет расшифровок к строкам в самой декларации. По расшифровкам строк Декларации по КПН Вы составляете Налоговые регистры, которые будут раскрывать каждую сумму строки заполненную Вами.
Автор: Айнука
Добавлено: #14  Чт Мар 17, 2011 10:18:50
Заголовок сообщения:
Irena_almaty, вы неплательщики НДС?
Автор: Irena_almaty
Добавлено: #15  Чт Мар 17, 2011 10:27:30
Заголовок сообщения:
Нет -мы плательщики НДС, а следовательно не должны заполнять реестры по расходам за 2010год.
а есть ли какое-то письмо-разъяснение? может кто-нибудь выложить его?
Автор: Айнука
Добавлено: #16  Чт Мар 17, 2011 10:35:59
Заголовок сообщения:
Irena_almaty говорит:
а есть ли какое-то письмо-разъяснение? может кто-нибудь выложить его?

Сами же цитируете Правила заполнения приложения 100.04 - какое же еще подтверждение нужно для того, чтобы вы как
Irena_almaty говорит:
плательщики НДС, а следовательно не должны заполнять реестры по расходам за 2010год

Автор: Zarina M
Добавлено: #17  Пт Мар 18, 2011 19:31:39
Заголовок сообщения: Что заполняется в Ф100.00 приложение 100.04 "Расходы по реализованным товарам, услугам"
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в ф100.00 приложении 4 "расходы по реализованным товарам, услугам" заполняются все счета фактуры полученные, а также услуги банка? вообще, нужно ли ее заполнять? Заранее, спасибо :)
Автор: Елена Т
Добавлено: #18  Пт Мар 18, 2011 19:40:05
Заголовок сообщения:
Zarina M, перенесла в подходящую тему, читайте с начала.
Автор: Zarina M
Добавлено: #19  Пт Мар 18, 2011 19:42:38
Заголовок сообщения:
Елена Т, спасибо Вам. :)

Добавлено спустя 7 минут 59 секунд:

Мы являемся плательщиками НДС, значит мы не должны вообще заполнять данное приложение 4??? так получается?

Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:

Nemo "да, сейчас нет расшифровок к строкам в самой декларации. По расшифровкам строк Декларации по КПН Вы составляете Налоговые регистры, которые будут раскрывать каждую сумму строки заполненную Вами". Тогда вопрос, а где находятся данные Налоговые регистры?
Автор: Елена Т
Добавлено: #20  Пт Мар 18, 2011 19:57:04
Заголовок сообщения:
Zarina M говорит:
Мы являемся плательщиками НДС, значит мы не должны вообще заполнять данное приложение 4?

Верно.
Автор: Гульбанум76
Добавлено: #21  Пн Мар 28, 2011 13:50:40
Заголовок сообщения:
Получается , поставщиков по приобретенным ОС в данном приложении не отражаем?
Автор: Taiga
Добавлено: #22  Пн Мар 28, 2011 16:43:42
Заголовок сообщения:
gulya2949179 говорит:
Получается , поставщиков по приобретенным ОС в данном приложении не отражаем?

Если Вы в 2010 году были не плательщиками НДС и в этот период приобретали ОС, то данные обязательно нужно отразить в данном приложении.
Автор: oxa_d
Добавлено: #23  Чт Мар 31, 2011 11:35:32
Заголовок сообщения:
Мы приобрели материалы у филиала предприятия, в счет-фактуре указан поставщик-головная фирма, грузоотправитель-филиал, накладная и чек выписаны от филиала. Чей РНН указывать в форме 100.04?
Автор: Taiga
Добавлено: #24  Чт Мар 31, 2011 12:03:29
Заголовок сообщения:
oxa_d, раз в счёт-фактуре указан поставщик-головная фирма, то можете смело указывать РНН головного предприятия.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ