» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Списание Дт.задолженности и отражение в налоговом учете. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | кудряшка сью |
Добавлено: | #1  Чт Мар 19, 2015 16:51:20 |
Заголовок сообщения: | |
Добрый день! ТОО имеет дебиторов-физических лиц, задолженность не погашена, и уже вряд ли погасят(безнадежная). Верно ли я делаю проводки? сумма долга 14 тыс тг с НДС. ДТ 7212-КТ 1210 на сумму 15 556тг ДТ 1210-КТ 3120 на сумму 1 556тг ИПН 10% Просто сомневаюсь, НДС я же не имею права корректировать, т.к. это прощение долга? |
Автор: | Xelllen |
Добавлено: | #2  Чт Янв 08, 2015 10:02:43 |
Заголовок сообщения: | |
Потому что дебиторская задолженность по нерезиденту. P.S. Отредактироватьне могу :( , просто продублировать нужные вопросы в нужных темах? |
Автор: | Омарова Д.М. | ||
Добавлено: | #3  Чт Янв 08, 2015 10:01:11 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Xelllen, один вопрос = одна тема.
почему? |
Автор: | Xelllen |
Добавлено: | #4  Вт Янв 06, 2015 16:42:31 |
Заголовок сообщения: | |
Уважаемые коллеги, прошу помощи по следующей ситуации: Наше предприятие имеет дебиторскую задолженность ЮЛ-нерезидента за поставленные ТМЦ, образовавшуюся в 2012г. Задолженность в USD и погашена не будет, это уже известно. Вопросы вот какие: 1. На 31.12.14г. делаю переоценку валютной задолженности, из-за девальвации положительная курсовая разница составляет миллионную сумму. Включаю ее в доходы, плачу КПН. В 2015г. списываю эту дт-задолженность за счет собственных средств. Т.е., мало того, что я на вычет эту дебиторку взять не могу (а доход в СГД 2012г. включен и КПН уплачен), так еще и должна признать положительную курсовую разницу (доход, который я тоже не получу)? Логически все верно, но, может, есть какие-то пути, о которых я не знаю? 2. И еще вопрос по НДС: при приобретении товара, который был реализован на экспорт, мы брали в зачет НДС, должна ли я теперь еще и этот НДС из зачета убирать? :stena: Коллеги, буду признательна за мнения! |
Автор: | Трудоголик2 | ||
Добавлено: | #5  Пт Апр 11, 2014 11:50:36 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Какие? |
Автор: | Банер | ||||
Добавлено: | #6  Пт Апр 11, 2014 11:21:43 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
|
Автор: | Трудоголик2 | ||
Добавлено: | #7  Ср Апр 09, 2014 12:03:21 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Поэтому и не подает, что списывается за счет чистого дохода |
Автор: | Iraida | ||
Добавлено: | #8  Ср Апр 09, 2014 11:44:43 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Почему не попадает? Строка 100.00.015 как раз предусмотрена для отражения сомнительных требований согласно ст. 105 НК. Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд: А-а-а, я вас не поняла, извините. Вы про долгосрочную задолженность. |
Автор: | Банер |
Добавлено: | #9  Вт Апр 08, 2014 08:44:17 |
Заголовок сообщения: | |
в 1с8 ручными проводками делаю Дт 7440 Кт 2110-Долгосрочная задолженность покупателей и заказчиков в разделе НУ проводки Дт 5610Н Кт 7470Н прочие расходы по бухгалтерскому отчету все нормально, а вот в декларацию ф100 стр. 100,00,15 сомнительные требования сумма не попадает. может кто сталкивался и знает ? |
Автор: | Лянча | ||||
Добавлено: | #10  Ср Фев 26, 2014 18:31:04 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
Здравствуйте,
Почему прочие доходы, это же расходы должны быть? |
Автор: | Омарова Д.М. | ||
Добавлено: | #11  Ср Фев 26, 2014 15:41:11 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Давайте разберем сначала какие проводки были? 2010г. - 1210 - 6010 = 600000 2011-2013г.: Дт 1210 Кт 6010 = 6000000 Деб.задолженность, образовавшуюся в 2010 году списать надо по истечении трех лет на Вычеты по сомнительным требованиям: Дт 7440 Кт 1210 Деб.задолженность, образовавшуюся в 2011-2013гг. по которым контрагент признан банкротом, списываем по дате решения суда о завершении конкурсного производства. Проводки такие же: Дт 7440 Кт 1210 В ф.100.00 они отразятся также в 2013 году, в строке 100.00.004 Прочие доходы. По НДС - создайте отдельную тему. |
Автор: | Лянча |
Добавлено: | #12  Пт Фев 21, 2014 16:50:33 |
Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, фирма арендовала у нас склады с 2010 года дебиторская задолженность за 2010 год составляет 660000 тенге, сумма задолженности с 2011 года по 2013 год - 6000000 тенге, решение суда фирма признана банкротом, решении от 13 декабря 2013 года, Как правильно списать эту задолженность, бухгалтерские проводки 1С 8,2, как правильно и каким периодом отразить в ф.100, влияет ли это на НДС (нужно ли сдавать допки. по ф.300)? Помогите пожалуйста, первый раз с таким сталкиваюсь, статью 105 налогового кодекса Рк, выучила наизусть но легче от это не стало. Спасибо. |
Автор: | С. Ромазанов | ||||
Добавлено: | #13  Вт Мар 15, 2011 19:55:36 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
1. Да. Только в 2010-м году. 3 года когда истекает?
2. Можете. Для себя - вплоть до каждого АВР. 3. Еще раз "алёкните" - хапнете от председателя "непадецки". |
Автор: | Krus |
Добавлено: | #14  Вт Мар 15, 2011 09:34:52 |
Заголовок сообщения: | |
Алёёёёёёё, люди. Прям как в темном лесе. Специалисты баланса, ну помогите!!!! |
Автор: | Krus |
Добавлено: | #15  Пн Мар 14, 2011 17:53:34 |
Заголовок сообщения: | |
Может специалисты баланса помогут разобраться в данной ситуации. Буду очень благодарна. |
Автор: | Krus |
Добавлено: | #16  Пн Мар 14, 2011 16:46:26 |
Заголовок сообщения: | Списание Дт.задолженности и отражение в налоговом учете. |
Помогите, пожалуйста, с вопросом списания Дт. задолженности. Возникла Дт. задолженность за выполненные СМР в размере 50 млн. тенге с 2007г. По решению суда на сумму иска было изъято имущество, но позже по иску таможенных органов , изъятие было признано незаконным, т.к имущество находилось в СЭЗ и не был уплачен НДС. Руководством компании было принято решение не проводить дальнейших юридических процедур в отношении должника, т.к. все расходы уже были понесены достаточно большие (услуги адвоката, хранение имущества на складах и т.д). И еще НДС и прочие….Срок исковой давности истек. У меня возникает вопрос: 1. Нужно ли при списании Дт. задолженности выделять НДС и в декларации по НДС корректировать облагаемый оборот и начисленный и уплаченный НДС? И когда?Делать доп. расчет к какому периоду? Если корректировать сейчас в 2011г? 2. Могу ли я взять на вычет в 2010г. сумму за минусом НДС, если у меня не было в предыдущем периоде проводок по признанию данных сомнительными требованиями, но есть приказ по предприятию в 2010г.? И нужно ли делать в разрезе договоров или можно списывать все вместе? |