» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какую сумму резерва по отпускам указать в ф.100 по строке 100.17.058?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Azia
Добавлено: #1  Ср Мар 16, 2011 17:15:22
Заголовок сообщения: Какую сумму резерва по отпускам указать в ф.100 по строке 100.17.058?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=413635#413635

Сумма резерва по отпускам на начало года была 317 723т.т., в течении года начислили 1 249 031т.т. также из резерва начислили отпускные в сумме 1 548 449 т.т., на конец осталось 18 305 т.т.Теперь вопрос какую сумму я должна поставить в строку 100.17.058? Раньше я ставила разницу между остатком на начало и остатком на конец т.к на конец сумма всегда была больше.
Автор: SNika
Добавлено: #2  Ср Мар 16, 2011 17:56:11
Заголовок сообщения:
в разницу в строке 100.17.058 нужно ставить сумму между начисленным резервом и суммой исполь. резерва, т.е. 1 249 031 - 1548449 = - 299 418.
Автор: Azia
Добавлено: #3  Ср Мар 16, 2011 18:15:52
Заголовок сообщения:
SNika говорит:
1 249 031 - 1548449 = - 299 418.
, а как быть с остатком на начало, я часть его использовала и не востановила?
Автор: SNika
Добавлено: #4  Чт Мар 17, 2011 09:51:47
Заголовок сообщения:
в приложении 17 отражается разница между финансовым и налоговым учетом. в строку 100.00.030 (4) вы ставите сумму расходов по з/п, которая состоит из расходов на ФОТ и фактически использованного резерва по отпускам.
в строке 100.17.058 будет стоять разница между суммой начисленного в этом году и отнесенного на расходы резерва и суммолй и спользованного в этом году резерва.

приложение 17 предназначено для отражения расходов, сумма на начало по резерву - это сумма расходов, понесенных в прошлом году, т.е. в этом году они никак не влияют на фин. рез-т.
Автор: Azia
Добавлено: #5  Чт Мар 17, 2011 13:40:54
Заголовок сообщения:
SNika говорит:
суммой начисленного в этом году и отнесенного на расходы резерва и суммолй и спользованного в этом году резерва.

т.е. 1249031.28-1548449.47=-299418
Автор: SNika
Добавлено: #6  Чт Мар 17, 2011 14:40:22
Заголовок сообщения:
да.
Автор: ElenaL
Добавлено: #7  Вс Мар 27, 2011 15:35:25
Заголовок сообщения:
А в ф.100 относятся ли на вычеты расходы по резерву по отпускам в строку 100.00.030.IV "Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физ. лицам"?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ