Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Сумма по счету 1420 в ОСВ не совпадает с 300 формой, подскажите что можно сделать?

»	Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz	Сумма по счету 1420 в ОСВ не совпадает с 300 формой, подскажите что можно сделать?
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых

Автор:	neznayka
Добавлено:	#1 Сб Мар 19, 2011 10:16:52
Заголовок сообщения:	Сумма по счету 1420 в ОСВ не совпадает с 300 формой, подскажите что можно сделать?
По оборотно-сальдовой по счету 1420 сумма не бьет с 300 формой, фирма стала на учет по НДС с 01.10.10 г., соответственно 300 сдавали за 4 квартал только, сумму НДС в зачет, по товарам приобретенным в 3 квартале не брали, т.к. не были еще плательщиками, а при формировании ОСВ за 2010 год отражается общая сумма НДС в зачет и поэтому не идет с 300, что можно сделать в этом случае?

Автор:

Nemo

Добавлено:

#2 Сб Мар 19, 2011 10:19:41

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

что можно сделать в этом случае?

сверить даты, с которых начали брать в зачет НДС, т.е. с какого периода появились суммы на сч.1420. Если с этим все в норме, то возможно не все суммы указали в форме 300, и необходимо сдать дополнительную Декларацию по НДС с корректировкой.

Автор:	YelenaS
Добавлено:	#3 Сб Мар 19, 2011 10:24:49
Заголовок сообщения:
Когда вы были неплательщиками НДС, не должны были делать проводку по НДС на сч.1420, а должны были сразу приходовать товар(услуги) по полной цене без выделения НДС. Например Дт 1310,1330, 7210 Кт 3310 полная сумма Начиная с 01.10.10 Дт 1310,1330, 7210 Кт 3310 сумма без НДС Дт 1420 Кт 3310 сумма НДС Поэтому ОСВ должна идти с 300.00

Автор:

neznayka

Добавлено:

#4 Сб Мар 19, 2011 10:25:28

Заголовок сообщения:

Nemo говорит:

сверить даты, с которых начали брать в зачет НДС

В зачет взяли так же все суммы с 01.10.10, эта сумма с 300 ровненько идет а в 1С при формировании ОСВ по счету 1420 указана вся сумма НДС в зачет , т.е. не только с 01.10.10, а общая за год из-за этого собственно и расхождение. ведь мы то сумму до 01.10.10 не брали в зачет т.к. не были еще плательщиками и соответственно 300 форму за 3 кв. не сдавали еще..

Автор:	YelenaS
Добавлено:	#5 Сб Мар 19, 2011 10:29:44
Заголовок сообщения:
Вам нужно до 01.10.10 переделать все приходы по цене без выделения НДС. Из-за этого у вас изменится себестоимость товаров. Потом перепровести всю реализацию, чтоб списать правильно с/с.

Автор:

neznayka

Добавлено:

#6 Сб Мар 19, 2011 10:31:05

Заголовок сообщения:

YelenaS говорит:

Когда вы были неплательщиками НДС, не должны были делать проводку по НДС на сч.1420, а должны были сразу приходовать товар(услуги) по полной цене без выделения НДС

Т.е. просто приходовать по полной стоимости и в графе НДС, поставить без НДС, так?
и вообще это правильно, ведь поставщик является плательщиком и продает товар с НДС?

Автор:

YelenaS

Добавлено:

#7 Сб Мар 19, 2011 10:31:50

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

ведь мы то сумму до 01.10.10 не брали в зачет

Это то понятно, а куда вы её потом списывали? или так и висела на сч.1420 в остатках?

Автор:

neznayka

Добавлено:

#8 Сб Мар 19, 2011 10:33:29

Заголовок сообщения:

YelenaS говорит:

Потом перепровести всю реализацию, чтоб списать правильно с/с.

но у нас до 01.10.10 реализации не было, только небольшой приход товаров...

Автор:

YelenaS

Добавлено:

#9 Сб Мар 19, 2011 10:33:43

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

Т.е. просто приходовать по полной стоимости и в графе НДС, поставить без НДС, так?

Так. Если вы неплательщик НДС, то на НДС поставщика не обращаете внимания, т.к. он вас не касается. Поставщик со своим НДС сам разберётся.

Автор:

Nemo

Добавлено:

#10 Сб Мар 19, 2011 10:34:49

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

Т.е. просто приходовать по полной стоимости и в графе НДС, поставить без НДС, так?

так
если Вы не плательщики НДС были, Вы и НДС не могли выделять из входящий товаров, работ, услуг.

neznayka говорит:

и вообще это правильно, ведь поставщик является плательщиком и продает товар с НДС?

правильно, пусть продавец предоставляет Вам документы с НДС, акцизами например, но если вы не плательщик ни того, ни другого налога, Вы должны были просто как бы "игнорировать" эти суммы налогов

Автор:

neznayka

Добавлено:

#11 Сб Мар 19, 2011 10:36:48

Заголовок сообщения:

YelenaS говорит:

Это то понятно, а куда вы её потом списывали? или так и висела на сч.1420 в остатках?

никуда не списывали, видимо так и висит, просто незнаем насколько правильно будет оприходовать у себя товар который по с/ф поставщика пришел с НДС , по ставке без НДС, поэтому ничего не делали :oops:

Автор:

YelenaS

Добавлено:

#12 Сб Мар 19, 2011 10:38:06

Заголовок сообщения:

Тогда вы можете по остаткам товаров на 01.10.10 приобретенных с НДС вы можете НДС взять в зачет на момент постановки на учет по НДС , т.е. в 4 квартале 2010г.

Posted after 1 minute 55 seconds:

neznayka говорит:

просто незнаем насколько правильно будет оприходовать у себя товар который по с/ф поставщика пришел с НДС

YelenaS говорит:

сразу приходовать товар(услуги) по полной цене без выделения НДС

Переделайте приход до 01.10.10.

Автор:

neznayka

Добавлено:

#13 Сб Мар 19, 2011 10:42:00

Заголовок сообщения:

YelenaS говорит:

Тогда вы можете по остаткам товаров на 01.10.10 приобретенных с НДС вы можете НДС взять в зачет на момент постановки на учет по НДС , т.е. в 4 квартале 2010г.

Так мы ж его не взяли в 4 квартале посчитали что будет неправильно ведь плательщиками мы не были, да период совсем другой в зачет пошел НДС только с 01.10.10.
Так как все же правильнее будет теперь сдавать допик по 300 и взять сумму до 01.10.10 в зачет или же переделать приход документов до 01.10.10 в 1С по ставке без НДС?

Posted after 2 minutes 27 seconds:

YelenaS говорит:

Переделайте приход до 01.10.10.

Так наверное и сделаем,, всем спасибо большое!

Автор:

Nemo

Добавлено:

#14 Сб Мар 19, 2011 10:46:11

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

Так как все же правильнее будет теперь сдавать допик по 300 и взять сумму до 01.10.10 в зачет или же переделать приход документов до 01.10.10 в 1С по ставке без НДС?

конечно же, сделать приход правилньо, т.е. до 01.10.10 делать весь приход Без НДС, а уже после 01.01.10 с НДС, но если у вас имеется остаток товара на 01.01.10, который вы приобрели, то

YelenaS говорит:

Автор:

Мара

Добавлено:

#15 Сб Мар 19, 2011 11:44:40

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

сдавать допик по 300

тоже можете, там отдельной строкой показать НДС по остаткам ТМЦ и ОС на дату постановки на учёт по НДС.
Приход до 01/10/10 обязательно переделать, НДС включить в стоимость ТМЦ и услуг. У вас могли же быть ещё и услуги с НДС куплены, так вот они до 01/10/10 идут на расходы с НДС - тоже проверить бы.

Автор:

neznayka

Добавлено:

#16 Сб Мар 19, 2011 12:25:38

Заголовок сообщения:

Мара говорит:

neznayka говорит:

сдавать допик по 300

тоже можете

я запуталась , так все таки это обязательно или можно допик все же не сдавать, оставить как есть и просто переделать с/ф до 01.10.10 по ставке без НДС? у нас до 01.10.10 было всего 3 с/ф, из них 2 по товарам и одна Услуга, товары на 31.12.10 висят на складе как не реализованные, а услугу списали сразу на вычет.

Автор:

YelenaS

Добавлено:

#17 Сб Мар 19, 2011 13:09:46

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

так все таки это обязательно или можно допик все же не сдавать, оставить как есть и просто переделать с/ф до 01.10.10 по ставке без НДС

Можно так, если для вас не существенна сумма НДС. Это не обязательная процедура брать НДС с остатков товаров в зачет. Только учтите, что реализовывать теперь все товары вы будете со ставкой НДС. По тем товарам которые оприходованы до 01.10.10 вы сверху ещё обязаны накрутить 12% НДС и заплатить его в бюджет.

Автор:

neznayka

Добавлено:

#18 Сб Мар 19, 2011 13:35:37

Заголовок сообщения:

YelenaS говорит:

По тем товарам которые оприходованы до 01.10.10 вы сверху ещё обязаны накрутить 12% НДС и заплатить его в бюджет.

ну да это понятно просто там сумма небольшая..
а по КПНу тогда мы на вычет тоже общую сумму берем по приходу, т.е. н.р. в с/ф поставщика сумма 560 тг.=500(без НДС)+60(НДС), мы приходуем у себя по полной стоимости 560 тг., и на вычет по КПН тогда пойдет 560 тг., а не 500, так получается?

Автор:

YelenaS

Добавлено:

#19 Чт Мар 24, 2011 09:41:13

Заголовок сообщения:

neznayka говорит:

на вычет по КПН тогда пойдет 560 тг

Да,правильно рассуждаете.

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ