» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как сдать допик по НДС?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Аль-апа
Добавлено: #1  Вт Июн 07, 2011 10:06:29
Заголовок сообщения: Как сдать допик по НДС?
Здравствуйте. Хочу сдать допик за 1 кв.2011 года. Счет фактура остается, только убирается сумма НДС. Как вносить изменения в реестре? Вносить изменения по той же строке или новую строку вносить в допик? спасибо.
Автор: Поликсени
Добавлено: #2  Вт Июн 07, 2011 10:08:06
Заголовок сообщения:
Аль-апа, из правил:
Цитата:
40. Внесение изменений и дополнений в Реестры производится с учетом следующего:
1) в основной форме декларации по НДС формы 300.00 с учетом отнесения к виду налоговой отчетности, предусмотренной в пункте 3 статьи 63 Налогового кодекса, обязательно проставление отметки в ячейке "дополнительная" или "дополнительная по уведомлению";
2) в разделе "Общая информация о плательщике НДС" Реестра указываются регистрационный номер налогоплательщика, индивидуальный идентификационный (бизнес идентификационный) номер (при его наличии) и налоговый период за который вносятся изменения и дополнения;
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F, G, Н, I, J раздела "Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам" производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;
4) в случае дополнения Реестра за налоговый период новыми строками указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся дополнения.
41. При применении подпунктов 3) и 4) пункта 40 Правил следует учесть, что если представляется первая дополнительная Декларация после представления очередной Декларации, то при дополнении Реестра или удалении строк из Реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой Реестра к очередной Декларации.
Если представляется дополнительная Декларация к очередной Декларации, к которой уже представлялись дополнительные Декларации, то при дополнении Реестра или удалении строк из Реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой Реестра, представленного к последней дополнительной Декларации.

Автор: Максат
Добавлено: #3  Вт Июн 07, 2011 10:09:38
Заголовок сообщения:
в той же строке реестра откорректировать сумму
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #4  Вт Июн 07, 2011 10:12:25
Заголовок сообщения:
Максат говорит:
в той же строке реестра откорректировать сумму

Не верно!
Поликсени говорит:
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F, G, Н, I, J раздела "Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам" производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами

Автор: snappik
Добавлено: #5  Ср Июн 15, 2011 12:22:56
Заголовок сообщения:
Здравствуйте не правильно сдала дополнительную, не указала номер строки следующий за последним номером строки, а начала нумерацию сначала то есть со 2 номера(((. Подскажите что делать?, пожалуйста.
Автор: Аль-апа
Добавлено: #6  Ср Июн 15, 2011 12:33:13
Заголовок сообщения:
можно отозвать неправильный допик, а потом сдать правильный
Автор: DreamDi
Добавлено: #7  Ср Июн 15, 2011 13:11:41
Заголовок сообщения:
Аль-апа говорит:
можно отозвать неправильный допик

на каком основании отзывать? Допики не отзываются.
Автор: Поликсени
Добавлено: #8  Ср Июн 15, 2011 13:19:31
Заголовок сообщения:
Аль-апа говорит:
можно отозвать неправильный допик, а потом сдать правильный

сделайте доп. на корректировку не правильного доп и в нем же то, что необходимо было исправить
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #9  Ср Июн 15, 2011 13:20:09
Заголовок сообщения:
snappik, вы сдайте сейчас доп.форму как положено - номер следующий по порядку.
А вот что делать с той доп.формой - обратитесь в свой НК и спросите допформа в которой Вы неверно указали номер корректируемой строки отобразилась у них или нет? И что делать дальше Вам?
Автор: esiphi
Добавлено: #10  Ср Июн 15, 2011 13:23:41
Заголовок сообщения:
snappik,
snappik говорит:
не правильно сдала дополнительную, не указала номер строки следующий за последним номером строки, а начала нумерацию сначала то есть со 2 номера

Предлагаю сдать:
1.Доп.налоговый отчет со знаком минус(неправильный);
2.Доп.налоговый отчет со знаком плюс (правильный).
С ув.
Автор: Elena_Mir
Добавлено: #11  Пн Янв 21, 2013 19:47:31
Заголовок сообщения:
300 форма за 1 кв 2012 года, дополнительные суммы по счетам-фактурам в рееестре № 7 отправляем той же сторокой, какй были показаны в очередной?
Автор: Elena_Mir
Добавлено: #12  Вт Янв 22, 2013 17:32:46
Заголовок сообщения:
по этому правилу сдавать?

Цитата:
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F, G, Н, I, J раздела "Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам" производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами


раньше за 2011-12 гг я сдавала той же строкой с изменением на - или +

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ