» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Годовая отчётность - сомнения по вычетам и как сейчас исправить?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: biruza3
Добавлено: #1  Пт Июн 10, 2011 09:31:15
Заголовок сообщения: Годовая отчётность - сомнения по вычетам и как сейчас исправить?
Добрый день.
ИП - общеустановленный режим.
Годовая отчётность ф.220 сдана.
Но сейчас гложут сомнения всё ли там правильно, решили вернуться просмотреть ещё раз и если что не так исправить.

Вопрос №1: согласно: Статья 103. Вычет налогов
1. Вычету подлежат уплаченные в государственный бюджет налоги в пределах начисленных, кроме:
2. Налоги, уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата.

То есть если допустим такие налоги как по загрязнению окружающей среды и налоги с заработной платы за декабрь - оплачиваемые в январе 2011 года, мы на вычет не сможем поставить в 2010 год, а только в 2011 год, хоть и начислены они в 2010г.
Правильно ли я это понимаю?
И если я поставила их на вычет...мне нужно допкой исправлять?
Вопрос №2
В себестоимость ТМЗ включаются все расходы ( транспортировка, пошлины и т.п.). По ведомости ТМЗ допустим пиломатериал составит стоимость за 1 м3 = 30 000 тенге. В эти 30 000 тенге включена доставка, пошлина...и т.п. При годовой на вычет мы ставим израсходовано ТМЗ на 30 000 тенге. А как нам правильно расписать в приложениях, где указываются все РНН на вычеты. Общей суммой 30 000, то РНН не поставить... если расписывать все РНН транспортировщиков, пошлины и т.п. это не реально, так как ТМЗ допустим списан не на общую сумму 30 000, а на 25 000, 5 000 - остаток. И как высчитывать долю в 25 000 тенге сколько приходится на транспортировку, пошлины и т.п...
Будет ли считаться нарушением, если эту сумму вообще не расписывать в приложении?
Автор: Мелена
Добавлено: #2  Пт Июн 10, 2011 10:06:41
Заголовок сообщения:
biruza3 говорит:
То есть если допустим такие налоги как по загрязнению окружающей среды и налоги с заработной платы за декабрь - оплачиваемые в январе 2011 года, мы на вычет не сможем поставить в 2010 год, а только в 2011 год, хоть и начислены они в 2010г.
Правильно ли я это понимаю?
И если я поставила их на вычет...мне нужно допкой исправлять?

да, нужно исправлять
по вопросу 2 - не знаю ф 220, не сдавала, посмотрю

Добавлено спустя 23 минуты 6 секунд:

biruza3,
biruza3 говорит:
налоги с заработной платы за декабрь

входит только соц.налог
biruza3 говорит:
А как нам правильно расписать в приложениях, где указываются все РНН на вычеты

имеется в виду 200.04. приложение? так там отражаются сведения по приобретенным ТМЗ, работам, услугам, а не расшифровка вычетов.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ