| Вопрос по нерезидентам. Оплата перелета нерезиденту и выдача наличных через кассу.
|
|
|
|
#1 Пн Окт 03, 2011 17:05:48
|
|
|
Здравствуйте ! Заключен контракт на поставку оборудования с нерезидентом. В договор включается поставка, установка, монтаж и т.д. Оборудование поставлено , сумма по контракту оплачена.
НО в договоре отдельным пунктом прописано , что факту мы должны будем оплатить авиаперелет их сотрудника в РК при необходимости.
В настоящее время нерезиденты нам выставили счет за авиа перелет их сотрудника . И просят , чтобы мы выдали деньги через кассу их сотруднику .
Вопрос
1. Какие налоги возникают?
2. Какими документами необходимо оформить выдачу наличных средств нерезиденту?
Заранее буду благодарна. Очень нужно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Senator
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пн Окт 03, 2011 17:12:38
|
Сообщить модератору
|
|
Если он не работник, то обкладывается 20%-м подоходным налог у источника выплаты (согласно ст. Статья 193. Порядок исчисления и удержания подоходного налога у источника выплаты), сдаете соответственно декларацию 210.00.
Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд:
А документы - обычные, расходный кассовый но должно быть основание, договор или акт выполненных работ, т.к. это не сотрудник вашей фирмы и вы не можете просто так выплатить ему доход, как зарплату например.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Окт 03, 2011 17:26:42
|
|
|
да он не наш сотрудник, мы платим юридическому лицу у которого купили оборудование , то есть возмещаем им их расходы за перелет их сотрудника к нам (которые не были оговорены в контракте )
Или я что то не пойму , но я не согласна с вами , ведь это не доход физ.лица -не резидента .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 03, 2011 17:28:05
|
|
|
Камилла, согласно ст 192 п 1 пп 2 возникает обязательство по удержанию ИПН. Ставка 20% согласно ст 194 . Кроме того согласно ст 236 п 1 пп 4 облагается НДС
Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:
| Трудоголик2 говорит: |
|
удержанию ИПН |
Простите удержанию КПН
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Окт 03, 2011 17:30:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Камилла говорит: |
|
но я не согласна с вами , ведь это не доход физ.лица -не резидента |
А сотрудник той компании, кем вам приходится? У вас с ним трудовой договор заключен что ли? Он сотрудник-нерезидент компании, которая оказывает вам услугу.
| Трудоголик2 говорит: |
|
Кроме того согласно ст 236 п 1 пп 4 облагается НДС |
Разве облагается НДС, если не оговорен в контракте?
Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды:
| Senator говорит: |
|
Разве облагается НДС, если не оговорен в контракте? |
Да, согласен насчет НДС, это КПН не возникает по - моему, правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Окт 03, 2011 17:34:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Камилла говорит: |
|
да он не наш сотрудник, мы платим юридическому лицу у которого купили оборудование , то есть возмещаем им их расходы за перелет их сотрудника к нам (которые не были оговорены в контракте ) |
Это обязательство по выплате определенной суммы юридическому лицу - часть стоимости монтажных работ, вероятно.
Согласна с Трудоголик2, надо удержать КПН 20 % и еще дополнительно оплатить НДС в бюджет за нерезидента
| Камилла говорит: |
просят , чтобы мы выдали деньги через кассу их сотруднику .
|
Считаю, что выплату нерезиденту-юр.лицу нельзя делать наличными средствами. Ведь фактически предполагается выплата обязательства именно юр.лицу, а не физ.лицу
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Окт 03, 2011 17:36:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Алиса говорит: |
|
Считаю, что выплату нерезиденту-юр.лицу нельзя делать наличными средствами. Ведь фактически предполагается выплата обязательства именно юр.лицу, а не физ.лицу |
Согласна, т.к. еще наверное инвойс выставлен в валюте.
Добавлено спустя 2 минуты 49 секунд:
| Senator говорит: |
|
Да, согласен насчет НДС, это КПН не возникает по - моему, правильно? |
Нет не правильно! Внимательно прочитайте статьи 192, 193, 194 и 236
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Senator
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
