» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

приложение 300.05: начисление суммы НДС по КБК 105104 с какой строки идет?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Алиса
Добавлено: #1  Сб Авг 27, 2011 17:14:49
Заголовок сообщения:
В зачет относите в том периоде, когда НДС оплачен. Если оплата прошла во втором квартале, то во втором квартале заполняете строки 300.00.015 (основная форма) и строку 300.05.003 (по дополнительной форме). По основной форме пойдет зачет

Добавлено спустя 3 минуты 52 секунды:

В итоге вы с бюджетом будете "по нулям" Одна и та же сумма сядет к начислению и будет отнесена в зачет
Автор: Спрашиваю
Добавлено: #2  Сб Авг 27, 2011 16:00:11
Заголовок сообщения:
теперь у меня 300.05.03 и 300.05.06 заполняем и 300.00.015 B заполнена и всё равно сумма к зачёту не садится. В каую строку нужно заполнять?
Автор: Спрашиваю
Добавлено: #3  Ср Авг 24, 2011 17:10:44
Заголовок сообщения:
Благодарю
всё что нужно нажато :)
Автор: Алиса
Добавлено: #4  Ср Авг 24, 2011 17:06:12
Заголовок сообщения:
Спрашиваю говорит:
но всё равно не понятно
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает, что мы в первом квартале можем взять его в зачёт.

Как раз все понятно. Вы декларируете тот факт, что должны оплатить этот НДС до 15 мая. Разноска к начислению идет до дате 15 мая. И в зачет Вы разумеется не берете этот НДС, если он не был оплачен в 1 квартале 2010. Если оплата прошла во 2 квартале 2011 г, то заполняете строку 300.05.003 в декларации за 2 квартал 2011 , и относите в зачет во 2 квартале 2011 г
Спрашиваю говорит:
вдург бы мы его вообще не оплатили? или оплатили намного позже, не во втором квартале?

Значит, будет недоимка. И значит брать этот НДС в зачет Вы не имеете права.
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #5  Ср Авг 24, 2011 16:55:30
Заголовок сообщения:
Спрашиваю, я Вам взяла отсюда http://kodeks.kz/data/

Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

Спрашиваю говорит:
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает

именно означает, что у Вас возник оборот в 1 квартале и обязательства по начислению (это говорят слова "подлежащий к уплате") и уплате НДС.
Автор: Спрашиваю
Добавлено: #6  Ср Авг 24, 2011 16:51:29
Заголовок сообщения:
спасибо
но всё равно не понятно
ведь НДС подлежащий уплате, ещё же не означает, что мы в первом квартале можем взять его в зачёт. вдург бы мы его вообще не оплатили? или оплатили намного позже, не во втором квартале?

и где можно посмотреть разъяснения специалистов баланса к 300форме?
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #7  Ср Авг 24, 2011 14:59:50
Заголовок сообщения:
Спрашиваю говорит:
в приложении 5 заполнены только строки 300.05.01 и 300.05.02

Комментарии специалистов Баланса к ф.300 за 2011 год говорит:
2. Разносится на лицевой счет: 300.05.002 – к начислению (по КБК 105104, оплата в срок не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом согласно ст.241 п.4 НК

Автор: Спрашиваю
Добавлено: #8  Ср Авг 24, 2011 14:23:37
Заголовок сообщения: приложение 300.05: начисление суммы НДС по КБК 105104 с какой строки идет?
Кто знает подскажите пожалуйста, по заполнению формы 300 .

была сдана форма 300.00 вид очередная за 1-ый квартал 2011 года. В приложении 5 "Работы и
услуги, приобретённые у нерезидента" строка 300.05.007авна нулю. в декларации строка 300.00.015 B тоже равна 0. в приложении 5 заполнены только строки 300.05.01 и 300.05.02. т.е оборот и ндс подлежащий уплате. Но НДС мы оплатили только во 2 квартале? и в зачёт можем только во втором квартале взять. т.е. предполагалось что во втором квартале мы запоним строки 300.05.04 и 300.05.05 и 300.05.06. и в декларации 300.00.15 и тогда сядет сумма на 105104,
Однако на лицевом счетё уже в 1 квартале идёт начисление суммы НДС по КБК 105104 Почему НДС начислен, если в декларации за 1 квартао по соотвествующим строкам нет сумм?

написали в поддержку, они отвечают только , что методика разноски соотвествует павилам.
кто разбирается, объясните плиз.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ