| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Leo |
| Добавлено: | #1 Ср Сен 14, 2011 17:46:38 |
| Заголовок сообщения: | Скидка при реализации: как правильно отразить в учёте? |
Посоветуйте пожалуйста, если выставлять скидку в 1С8 для некоторых покупателей (на усмотрение руководителя), нужно ли это как-то регламентировать внутри организациии и как скидки могут отразиться( если могут) в налоговом учете и бух.учете? |
|
| Автор: | VFrol | ||
| Добавлено: | #2 Ср Сен 14, 2011 18:43:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Leo, В этом вопросе должно быть полное согласие с покупателем , потому что в Вашем учете скидки упадут на убыток и главное НДС (если он у Вас есть) корректируется . Поэтому у покупателя НДС к зачету тоже должен корректироваться , иначе "камералка"... Добавлено спустя 38 минут 20 секунд: И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау... 1.Оформляем реализацию по нормальной цене. 2.Выписываем накладную и СФ. Проводки (про водку не слова): Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС. 3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...", в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом. Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС. 4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего покупателя. 5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030. Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС. Да, именно в дебет 6030 это счет такой. Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически. Вот так официально и длинно. В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу. Добавлено спустя 3 минуты 29 секунд: И так , если покупатель согласен идти с Вами до конца...ау... 1.Оформляем реализацию по нормальной цене. 2.Выписываем накладную и СФ. Проводки (про водку не слова): Дт 1210 Кт 6010 = сумма дохода без НДС Дт 1210 Кт 6010 = Сумма НДС. 3.На основании документа "Реализация ТМЦ.." оформляем документ "Регистрация прочих операции по реал...", в котором указываем вид операции корректировка оборота и ставим в табличной части все суммы с минусом. Дт3130 Кт 1210 = сумма корректировки НДС. 4. На основании этого документа("Регистрация....) выписываем еще одну "Счет фактуру" с минусами и радуем ей нашего покупателя. 5. Далее еще один момент , про который нельзя забывать : Документом "Корректировка долга " списываем с покупателя сумму скиди (без НДС) на счет 6030. Дт 6030 Кт 1210 = сумма скидки без НДС. Да, именно в дебет 6030 это счет такой. Налоговый учет оформится в 8-ке автоматически. Вот так официально и длинно. В нашей компании эти скидки оформляют в конце периода сразу на всех успешных контрагентов по приказу. Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:
Это косяк Должно быть так Дт1210 Кт3130 |
|||