| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Уведомление о наруш. по.ф100.00 и 300.00 за период уже проверенный НК, как ответить на уведомление |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | irmazz |
| Добавлено: | #1 Ср Окт 12, 2011 15:34:46 |
| Заголовок сообщения: | Уведомление о наруш. по.ф100.00 и 300.00 за период уже проверенный НК, как ответить на уведомление |
Добрый день, получила уведомление о том что выявлено расхождение по ф.100.00 и 300.00 за период который уже был проверен в ходе плановой комплексной проверки. Как правильно поступить, сдать дополнительную как я поняла уже не могу, просто отписаться что была проверка? Заранее спасибо |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #2 Ср Окт 12, 2011 16:00:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как дело на самом деле обстоит?У вас нет
Добавлено спустя 18 секунд: или есть? Добавлено спустя 57 секунд: в любом случае нужно отвечать на увед. Если у Вас нет расхождений, так и писать и дополнительно можете написать о проверке |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #3 Ср Окт 12, 2011 16:04:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И вчем оно заключается? Обороты м/у формой 100 и 300 могут и не совпадать, т.к. налогооблагаемая база у них разная. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #4 Ср Окт 12, 2011 17:00:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Аха. irmazz, грамотно заданный вопрос это 60% ответа. Ну и так для сведения. В проверенный период можна вносить изменения, никто этого не запрещает читаем ст.70 НК. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #5 Ср Окт 12, 2011 17:03:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна, нельзя вносить изменения во время проверки. |
|||
| Автор: | irmazz |
| Добавлено: | #6 Чт Окт 13, 2011 10:14:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Расхождение у нас есть по облагаемому обороту (в 300.00 не была отражена реализация) это нарушение было отражено в акте проверки, налоговики сказали доп.не сдавать, т.к все исправится в системе актом. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Чт Окт 13, 2011 10:30:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
irmazz,
В данной ситуации предлагаю, к ответу на Уведомление приложить копию акта проверки и копию уведомление по по результатам проверки. С ув. |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #8 Чт Авг 16, 2012 23:18:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день!! Получила уведомления по камеральному контролю о несоответствии оборотов по НДС с ф 100 КПН.Стала проверять свои формы 300-е с ф 100,вроде всё верно отражено.Но они в увед-нии пишут сумму расхождения.Как узнать какие строки ф 300 должны совпадать со строками ф 100? |
|
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #9 Пт Авг 17, 2012 11:04:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Екатерина Валериевна, общий итог по строке 300.00.007 ф. 300 за год должен совпадать со строкой 100.00.027 ф.100 |
|
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #10 Пт Авг 17, 2012 22:33:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин, А положительная курсовая разница тоже должна отражаться в ф 300??[ |
|
| Автор: | angel051054 | ||
| Добавлено: | #11 Пт Авг 17, 2012 23:08:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А так же доход от выбытия ФА. (разница между БУ и НУ при реализации основных средств) А так же доход от экономии на вознаграждении по беспроцентному займу. Добавлено спустя 3 минуты 27 секунд: Т.Е. это тот учет, который дает расхождение между ф.100 и ф.300. Добавлено спустя 3 минуты 32 секунды: Нужно в уведомлении подтвердить сумму расхождения на те действия, которые в ф.300 не отражаются по реализации, или как с основными средствами: при реализации отражается доход в БУ, а в налоговом учете может не быть дохода при выбытии ОС. |
|||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #12 Сб Авг 18, 2012 01:14:17 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня оборот по реализации за 2011 год на 86,0 млн ( стр 300.00.001. в том числе обороты от продажи ОС-здания-9,7 млн), обороты без НДС 2,8 млн (стр 300.00.006 реализация земли), корректировка оборота -41,5 млн (стр 300.00.004),общий оборот -47.3 млн (стр 300.00.007). А в декларации по КПН 34,8 (стр 100.00.001, т.е обороты без 9,7 млн, без 2.8 млн).Превышение положит курсовой разницы 1,9 млн(стр100.00.019)= 36,7 млн СГД (стр 100.00.027). А по увед они пишут: сумма оборота. облагаемого НДС - 47.3 млн, общая сумма СГД - 36.7 млн..Сумма нарушения 10,6 млн. Мне нужно будет писать пояснение? Может я не в тех строках отразила суммы? И почему они пишут:сумма оборота.облагаемого НДС - 47.3 млн. когда 2,8 млн,которые в ней сидят - это освобожденный от НДС оборот. Подскажите пожалуйста какие мои действия? |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||||||||||
| Добавлено: | #13 Сб Авг 18, 2012 01:40:16 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
Обязательно.
Надеюсь, что в тех.
Это неправильный шаблон уведомления. 47.3 млн - это общий оборот по НДС.
Пишите объяснение, что
отражается в 300.00, но не отражается в 100.00.
Отражается в 100.00, но не отражается в 300.00. И все это согласно Кодексу. 9,7 + 2,8 - 1,9 = 10,6 |
|||||||||||||
| Автор: | Екатерина Валериевна |
| Добавлено: | #14 Сб Авг 18, 2012 09:23:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо всем большое! |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #15 Сб Авг 18, 2012 12:02:12 |
| Заголовок сообщения: | |
С. Ромазанов, они бы его(кодекс) читали еще побольше. Проще 47,3-37,6 сделать, чем сидеть и форму смотреть, попался бы ктонить по вреднее, да написал бы телегу на этого инспектора. Уведомление выставляется в случае нарушение налогового законодательства, а доблестные фискалы шлют их налево и направо, даже не соображая что сами нарушают налоговое законодательство. |
|
| Автор: | Tana_26 |
| Добавлено: | #16 Пт Авг 24, 2012 15:47:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, уважаемые! Может немного не по теме, но все же, нам пришло письмо от налоговой с требованием предоставить некие документы в срок до 25.07.2012, но дело в том что получили мы письмо только 24.08.2012, соответственно нам предъявят административный штраф, якобы мы уклоняемся от обязательств, но ведь мы не против им все предоставить, как теперь быть, чтоб они нам штраф не выписали или бесполезно? |
|
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #17 Пт Авг 24, 2012 16:03:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Tana_26, действительна
|
|||