| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Переброска сумм перечисленных платежей по налогам на погашение пени |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 17, 2011 14:21:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Nataly008, ну так надо сразу правильно ситуацию описывать, при постановке вопроса. Тогда и начисление проводите, раз и его не делали. Тогда и Ф100.00 изменится. Но только Приложение 100.17 "Сверка". И на итоговый размер КПН это не повлияет. Ну и финотчетность пересдать, конечно. |
|
| Автор: | Nataly008 |
| Добавлено: | #2 Пн Окт 17, 2011 14:03:46 |
| Заголовок сообщения: | |
В том то и дело, что начисление пени не отражали. Налоговая сама там начисляла, перекидывала с основного платежа, закрывала пени. Так что теперь нужно провести и начисление и оплату |
|
| Автор: | Elis | ||||||
| Добавлено: | #3 Пн Окт 17, 2011 13:59:44 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Ну по-хорошему, да, лучше в том же периоде. Но если у вас в учетной политике прописано (именно в УП, а не в НУП), что все изменения вы проводите текущим отчетным периодом, то можно и в этом году дать корректирующую проводку.
А кто сказал, что на Ф100.00 повлияет? Вы же не начисление меняете, а оплату. Тогда финотчетность пересдавать. Т.к. у вас просто кредиторская задолженность по пене сменится на кредиторскую задолженность по налогу. Хотя - если по налогу была переплата, то с Активов в Пассивы сумма в Форме 1 может и уйти. А сама Ф100.00 не изменится, если вы начисление пени отразили в бухучете в то время. Добавлено спустя 48 секунд: esiphi, автор вопроса говорила только о переброске оплаты. Она же не сказала, что они пеню не начисляли в учете. Просто не проводили в бухучете переброску.
|
|||||||
| Автор: | Nataly008 |
| Добавлено: | #4 Пн Окт 17, 2011 13:57:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое. Воспользуюсь Вашим советом |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #5 Пн Окт 17, 2011 13:55:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Nataly008,
Верно(ст.115 п.5 НК РК). С ув. |
|||||
| Автор: | Nataly008 |
| Добавлено: | #6 Пн Окт 17, 2011 13:52:23 |
| Заголовок сообщения: | |
1.Дт 7210-Кт 3120-Начисленная пеня-(2011 г.). А начисление пени разве не на 7211 идет? (неидущие на вычет) |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Пн Окт 17, 2011 13:49:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Nataly008,
Предлагаю(например ИПН): 1.Дт 7210-Кт 3120-Начисленная пеня-(2011 г.). 2.Дт 5520-Кт 3120-Начисленная пеня-(2009-2010 г.). 3.Дт 3120(Пеня)-Кт 3120-(основной платеж). С ув. |
|||
| Автор: | Nataly008 |
| Добавлено: | #8 Пн Окт 17, 2011 13:48:02 |
| Заголовок сообщения: | |
А делать теми же датами и годом, что и в лицевом счете? И на что это еще повлияет? На ф.100 однозначно. Значит еще и ее пересдавать нужно будет? |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #9 Пн Окт 17, 2011 13:43:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Ответ прост, как валенок - сделать переброску в бухгалтерском учете. Дать проводку "Дт СчетПени - Кт СчетОсновногоПлатежа" |
|
| Автор: | Nataly008 |
| Добавлено: | #10 Пн Окт 17, 2011 13:34:03 |
| Заголовок сообщения: | Переброска сумм перечисленных платежей по налогам на погашение пени |
Добрый всем день! Подскажите пжл. как перенести и возможно ли вообще это, часть перечисленных сумм по налогам, на погашение пени в бухгалтерском учете? Дело в том, что при сверке с-до по налогам в налоговом и в бух. учете образовалась разница. При запросе абсолютного лицевого счета с НУ и его сверки выяснилось, что на протяжении с 2009-2011 год несколько раз была перенесена сумма с основного платежа на расчеты по пени. В бухгалтерском учете естественно таких перебросок не делали в связи с чем и образовалась разница в нал.учете и бух-учете. Как это можно откорректировать? |
|