| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Курсовая разница при взаимозачете по разным договорам от одного поставщика |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 03, 2011 10:37:42 |
| Заголовок сообщения: | Курсовая разница при взаимозачете по разным договорам от одного поставщика |
Подскажите пожалуйста, как правильно рассчитать курсовую разницу. Договора, контракты, доп.соглашения, переписка все в порядке! В 2007г. по контракту № 1 была оплачена сумма 30000 $, курс 121,09. Товар получен на сумму 10000 $, итого переплата 20000 $ (Дт.1610). В 2010г. По контракту №2 получен товар на сумму 40000 $,(Кт.3310) курс по ГТД 147,12. 6 октября 2011г. подписано доп.соглашение о взаимозачете суммы 20000 $, с контракта №1 на контракт №2. Вопрос, как правильно посчитать курсовую разницу и какие проводки указать. Заранее благодарна. :oops: :uchenik: |
|
| Автор: | natkis |
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 03, 2011 21:07:36 |
| Заголовок сообщения: | |
и у меня такая же проблема: по одному и тому же Поставщику из-за толеранса есть и переплата (1610) и задолженность (3310) но по разным спецификациям (в них и товары разные и условия оплаты и условия поставки, поэтому считаю их мини-договорами) в пределах одного контракта. В результате бардак на обоих счетах, а общее сальдо задолженности перед поставщиком в валюте =0. Авансы переоценивать нельзя. Не вижу никакого выхода кроме как проводить взаимозачет той датой когда курс по предоплате (1610) аванса совпадет с курсом НБ. Т.е. висит аванс 1000 р.р. по курсу 5,0 по спецификации 1 , а на сегодня у меня поступил товар на сумму 1000 р.р. по курсу 4,85 (3310) пока ничего не делаю.Например через 10 дней курс НБ установили 5,0 и в этот день делаю взаимозачет, т.е. совершаю операцию в инвалюте и тем самым по сч. 3310 делаю переоценку до курса 5,0 ,тенговая сумма по сч. 3310 равна авансовой по сч.1610 и все закрывается в 0. Что скажете коллеги по этому поводу? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 03, 2011 21:57:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю
На эту дату признаем что данная сумма данного контракта уже не авансы выданные под поставку, а прочая дебиторскую задолженность по контракту №1 подлежащая либо возврату либо как у Вас взаимозачету Дт1280 Кт1610 и переоцениваем на эту дату сумму на счету 1280 Хотя надо смотреть контракт №1 - когда заканчивается срок и возможно в какой то момент по договору они должны были вернуть деньги, в таком случае на эту дату надо делать перевод на сч.1280. По контракту №2 на дату взаимозачета переоцениваем долг и закрываем Дт3310 Кт1284 |
|||
| Автор: | Serikpaeyva A |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 17, 2014 18:38:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пож-та, компания купила ноутбуки с россии, счет и документы в рублях, так как у нас нет счета в рублях мы отправили со счета в евро (конвертировали), теперь у меня получается висит по разным договорам эти суммы (так как оплата и поступление в разных валютах) но в итоге по контрагенты перекрываются в общей сумме и получается отриц курс.разница(2000), она автоматом не ушла на 7430, я сделала ручную проводку 7430 3310 2000, это верно? или как правиьно закрыть? |
|