| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли брать на вычеты расходы по СМР, согласно договора, если нет счет-фактуры? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Nursulu |
| Добавлено: | #1 Вт Янв 10, 2012 11:04:08 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли брать на вычеты расходы по СМР, согласно договора, если нет счет-фактуры? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=463910#463910 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=463911#463911 Подскажите, произошла такая ситуация. ТОО А заключила договор с субподрядчиком ТОО В на строительно монтажные работы. ТОО А была перечислена сумма в размере 16 млн тенге за выполненные монтажные работы, и фактически ТОО В оказало эти услуги в 2011 году. Но ТОО В отказывается выписывать счет фактуру и акт вып работ на данную сумму. Настала пора закрывать 2011 год, а счет фактуры и акты вып работ от ТОО В- нет. Что делать? У нас ТОО А есть заказчик которому мы выписали счет фактуру в 2011 году, а на вычеты расходы за смр мы не можем отнести? как быть? Есть только договор с ТОО В и Платежные поручения? |
|
| Автор: | Elis | ||||
| Добавлено: | #2 Вт Янв 10, 2012 12:45:10 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Чем обосновывает свой отказ? Совсем не хотят выписывать или именно 2011 годом не хотят проводить? Может они хотят доход 2012-м показать? Т.е. вы субподрядчик, я правильно поняла? У вас есть свой Заказчик и свой подрядчик по одному объекту, так? Вы свой доход показали в 2011-м, а ваши подрядчики его показывать не хотят, так?
К сожалению, ни то, ни другое не дает вам основания взять на вычеты расходы и НДС в зачет. |
|||||
| Автор: | Nursulu | ||||||||
| Добавлено: | #3 Вт Янв 10, 2012 13:51:02 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
произошли какие то разногласия между руководителями
непонятно, просто отказываются выписать
да
да все верно |
|||||||||
| Автор: | Нурас |
| Добавлено: | #4 Вт Янв 10, 2012 13:52:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Nursulu, к сожалению Вам необходимо получить акт выполненных работ, для того чтобы такие расходы отнести на вычеты, так как согласно п.3 ст.100 НК Вычеты производятся при наличии документов подтверждающих расходы. А договор не является подтверждением выполнения работ и услуг. |
|
| Автор: | Delfi | ||||
| Добавлено: | #5 Вт Янв 10, 2012 14:20:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
напишите письмо о расторжении договора и требованием возврата предоплаты по договору, раз не дают акт выполненных работ
|
|||||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #6 Вт Янв 10, 2012 14:42:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Nursulu, в вашем случае только в судебном порядке. Либо расторжение договора с возвратом аванса, либо судебное признание факта выполненных работ. Вы сначала для себя определитесь, на чем будете настаивать. Судя по тому, что у вас подписан АВР с вашим Заказчиком, т.е. он у вас его принял, значит объект таки построен. Пишете вашему Подрядчику письменную Претензию (исходящее/входящее, все как положено), где требуете подписания Акта выполненных работ, обосновывая это фактом фактически построенного (смонтированного) объекта. Приложите фотографии с датами, а так же копию АВР между вами и вашим заказчиком с датой подписания. И укажите, что в случае отказа от подписания АВР декабрем 2011, вы обращаетесь в суд с этими доказательствами и в Налоговые органы с указанием на факт сокрытия дохода в сумме ххх тенге ххх тиын. |
|
| Автор: | Большой начальник |
| Добавлено: | #7 Вт Янв 10, 2012 14:45:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Странно конечно что не хотят выставлять документы за фактически выполненный объем работ - ведь тогда Вы можете вернуть предоплату обратно, так как у них нет доказательств что работы по контракту выполнены. А не может быть что компания хочет показать реализацию в 2012 году, чтобы например не переходить с УР на ОУР из-за превышения суммы дохода в квартал? |
|