» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

При возврате импортированных ТМЗ могу выставить поставщику НДС, оплаченный и взятый в зачет

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Елена Т
Добавлено: #1  Чт Янв 26, 2012 13:39:23
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, да в вопросе не писали про ТС. Я предложила вариант если вопрос по теме ТС.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Чт Янв 26, 2012 09:54:34
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Или как советуют, 0% и НДС остается в зачете - пользуйтесь, Вам зачетный НДС не нужен на другие периоды?

Посмотрите внимательно, что необходимо, чтобы была "0" НДс в ст 276-10 и 276-11 НК. Здесь тоже не мало заморочек. При всем при том, что при таком раскладе НДС должны заплатить импортер.
:exclaim: Елена Т, а при чем здесь ТС? dolhe, в вопросе не писала про ТС. Или мы не в теме?
Автор: dolhe
Добавлено: #3  Чт Янв 26, 2012 08:08:09
Заголовок сообщения:
Елена Т, я абсолютно "за" оставить в зачете НДС, я просто переживаю, а не должна ли я его сторнировать, т.к. з/часть вывезли....
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Вт Янв 24, 2012 11:47:51
Заголовок сообщения:
Импорт в рамках ТаможенногоСоюза - Ст.276-23 Налогового кодекса, почитайте. Если оформить как надо, то возможно и НДС вернуть через долгую процедуру.
Или как советуют, 0% и НДС остается в зачете - пользуйтесь, Вам зачетный НДС не нужен на другие периоды?
Автор: dolhe
Добавлено: #5  Пн Янв 23, 2012 17:41:44
Заголовок сообщения:
Поликсени говорит:
что значит пользоваться...Товар вернули, соответственно НДС зачетного нет, а то что уплатили при растоможке, то......никто деньги не вернет.


Уплатили на растаможке - не значит повисло в воздухе. Сдана декларация за 3кв и поставлен НДс в зачет по ГТД. А возврат проходит в декабре.
Я именно с этого вопроса и начала тему:

dolhe говорит:
2. Меня еще волнует НДС, который мы уплатили на таможне и взяли в зачет в
прошлом квартале. Если я вернула запчасть, значит я должна откорректировать НДС из зачета и перевыставитьь поставщику Дт3310 Кт 1420.


Мысль, надо подумать...
vfhf говорит:
Это значит просто экспорт? и тогда это 0% ставка же?
т.е облагаемый оборот, оснований для корректировки нет, мне кажется. В конце-концов деньгами заплачен НДС-то.

Автор: vfhf
Добавлено: #6  Пн Янв 23, 2012 14:39:13
Заголовок сообщения:
Поликсени говорит:
что значит пользоваться

наверное вопрос про корректировку, но корректировки когда?
- использование не с целью облагаемого
- изменение цены сделки
- порча-утрата
dolhe говорит:
по Экспорту 10.

Это значит просто экспорт? и тогда это 0% ставка же?

Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:

т.е облагаемый оборот, оснований для корректировки нет, мне кажется. В конце-концов деньгами заплачен НДС-то.
Автор: Поликсени
Добавлено: #7  Пн Янв 23, 2012 14:32:58
Заголовок сообщения:
dolhe говорит:
имею ли я право пользоваться этим зачетным НДС..

что значит пользоваться...Товар вернули, соответственно НДС зачетного нет, а то что уплатили при растоможке, то......никто деньги не вернет. :(
Автор: dolhe
Добавлено: #8  Пн Янв 23, 2012 14:29:15
Заголовок сообщения:
Поликсени
Понятно, что за ввезенную з/часть НДС.
Но если нет уже этой з/части на балансе (вернули поставщику), имею ли я право пользоваться этим зачетным НДС..
вот что напрягает
поэтому и возникла мысль о сторно

vfhf - тоже согласна что скорее всего так
[/b]
Автор: vfhf
Добавлено: #9  Пн Янв 23, 2012 13:47:33
Заголовок сообщения:
а НДС, который они вам возместят - будет вашим доходом от неустойки, похоже.
Автор: Поликсени
Добавлено: #10  Пн Янв 23, 2012 13:34:55
Заголовок сообщения:
dolhe, НДС был взят в зачет не от импортного поставщика, а при уплате по таможне, обратно его вам никто не вернет.
dolhe говорит:
значит я должна откорректировать НДС из зачета
нет - не получится так. Остался ваш НДС в бюджете (за что он вам и спасибо не скажет).
Автор: dolhe
Добавлено: #11  Пн Янв 23, 2012 13:19:43
Заголовок сообщения:
Уважаемые коллеги, никто не сталкивался?
Автор: dolhe
Добавлено: #12  Ср Янв 18, 2012 17:11:03
Заголовок сообщения: При возврате импортированных ТМЗ могу выставить поставщику НДС, оплаченный и взятый в зачет
Нами был получены по импорту запасные части на основное средство, уплачены пошлины и НДС.
После получения со склада СВХ выяснилось, что поставщик ошибся и выслал не то, что мы заказывали. После длительных переговоров о возмещении затрат, товар был возвращен по Экспорту 10.
Сказали по Рееэкспорту уже не было возможности.

Поставщик согласился возместить понесенные нами затрат перевозку, пошлины все и НДС, выставляет КредитНоут
1. Проводки согласно КредитНоут Кт 3310 Дт 1310 (сторно) на сумму пошлин и доп услуг, севших в стоимость запчасти
2. Меня еще волнует НДС, который мы уплатили на таможне и взяли в зачет в прошлом квартале. Если я вернула запчасть, значит я должна откорректировать НДС из зачета и перевыставитьь поставщику Дт3310 Кт 1420.

Коллеги, кто-нибудь сталкивался?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ