| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Зачет ндс уплаченного за нерезидента по результатам налоговой проверки |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ания |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 01, 2012 16:50:45 |
| Заголовок сообщения: | Зачет ндс уплаченного за нерезидента по результатам налоговой проверки |
Статья 256. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет 1. Если иное не предусмотрено настоящей главой, при определении суммы налога, подлежащей взносу в бюджет, получатель товаров, работ, услуг имеет право на зачет сумм налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате за полученные товары, включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость, работы и услуги, если они используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота, а также если выполняются следующие условия: 4) в случаях, предусмотренных статьей 241 настоящего Кодекса, исполнено налоговое обязательство по уплате налога на добавленную стоимость; Могу ли я взять в зачет ндс, уплаченный за нерезидента по итогам налоговой проверки? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #2 Чт Мар 01, 2012 16:51:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можете |
|||
| Автор: | Ания |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 01, 2012 16:56:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, сама так считаю по этому косвенному налогу. Вот только меня отражение в декларации смущает. Сумма ндс по коду 105104 на лицевом разнеслась на основании уведомления о результатах налоговой проверки. Как теперь отразить этот зачет по коду 105101 в декларации не пойму. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #4 Чт Мар 01, 2012 17:07:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А она не коду 105101 отразиться, а в зачетной части по стр 300.00.015 |
|||
| Автор: | Янка |
| Добавлено: | #5 Пт Мар 02, 2012 06:58:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Ания, когда будете сдавать ф 300 за 1кв 2012 г , заполните приложение по ндс нерезидента. Эта сумма уменьшит Ваш начиленный НДС . Разноска по форме закроет 105104. |
|
| Автор: | Ания |
| Добавлено: | #6 Пт Мар 02, 2012 07:53:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, чтобы отразить по стр 300.00.015 надо заполнить приложение. А это автоматом разноска по коду 105104. Получается двойное начисление, т.е. по моей декларации и по налоговому уведомлению о результатах налоговой проверки. Янка, У меня не недоимка пойдет. Добавлено спустя 40 секунд: Янка, У меня же недоимка пойдет. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #7 Пт Мар 02, 2012 09:42:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Ания, я не понимаю зачем вам заполнять приложение 5 по начисленному НДС? За вас это уже сделала налоговая, начислив вам по коду 105104. Теперь ваша задача отразить уплату и взять в зачет НДС, отразив его по стр 300.00.015 как оплаченный. |
|