» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

в приложении 100.04. отражать всех поставщиков или же только плательщиков НДС?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Гульайшам
Добавлено: #1  Вт Мар 20, 2012 19:24:39
Заголовок сообщения: в приложении 100.04. отражать всех поставщиков или же только плательщиков НДС?
Здравствуйте, уважаемые форумчане. У меня вопрос: в приложении 100.04. отражать всех поставщиков, у которых приобретали услуги и материалы или же только поставщиков-плательщиков НДС? Дело в том, что мы приобретали основные средства у физ.лиц. Надо ли в приложении указывать РНН этих физ.лиц.? Заранее спасибо откликнувшимся?
Автор: Crazy
Добавлено: #2  Вт Мар 20, 2012 20:18:49
Заголовок сообщения:
Если Вы не плательщик НДС то должны заполнять приложение 100,04 с указанием всех своих поставщиков. Если же вы стоите на учете по НДС то приложение не заполняете.

Добавлено спустя 6 минут 18 секунд:

Правила составления налоговой отчетности (декларации) по корпоративному подоходному налогу (Форма 100.00)
"пункт 6. Составление формы 100.04 – Расходы налогоплательщиков, не являющихся плательщиками НДС, по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам
39. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней. "
Автор: Виталия
Добавлено: #3  Ср Мар 21, 2012 13:59:15
Заголовок сообщения:
Crazy, а не подскажите физических лиц нужно указывать?

Добавлено спустя 19 секунд:

покупку у физических лиц
Автор: agemet
Добавлено: #4  Ср Мар 21, 2012 14:22:53
Заголовок сообщения:
Виталия говорит:
покупку у физических лиц

Да, здесь надо указывать всё, что Вы приобрели.
Автор: Crazy
Добавлено: #5  Ср Мар 21, 2012 15:02:48
Заголовок сообщения:
agemet говорит:
Да, здесь надо указывать всё, что Вы приобрели.

Совершенно согласна. Как сказано в правилах составления по всем "приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты."

Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:

т.е. независимо у кого приобретались товары, работы и услуги
Автор: Алена27
Добавлено: #6  Ср Мар 21, 2012 16:42:15
Заголовок сообщения:
Как быть в такой ситуации?
Наше ТОО в 2011 году до 01.10.2011 было не плательщиком НДС.
т.е. с 01.11.2011 года ТОО стало плательщиком НДС.
Соответственно, должна ли я заполнить приложение 100.04 за период с 01.01.2011 по 31.10.2011 г ? за период когда ТОО не являлось плательщиком НДС. ?
Автор: Crazy
Добавлено: #7  Ср Мар 21, 2012 16:56:02
Заголовок сообщения:
Алена27
Алена27 говорит:
за период с 01.01.2011 по 31.10.2011 г
вы должны заполнять приложение 100.04.
Автор: Алена27
Добавлено: #8  Ср Мар 21, 2012 17:13:36
Заголовок сообщения:
Crazy говорит:
вы должны заполнять приложение 100.04.

Получается так:
Поставщики услуг, товаров отражаются:
в 100.04 за период с 01.01.2011 по 31.10.2011.
в 300.08 за период с 01.11.2011 по 31.12.2011 г.

Верно?
Автор: agemet
Добавлено: #9  Ср Мар 21, 2012 17:34:04
Заголовок сообщения:
Алена27 говорит:
Поставщики услуг, товаров отражаются:
в 100.04 за период с 01.01.2011 по 31.10.2011

Не совсем, в 100.04 отражаются не только поставщики услуг и товаров, а все приобретения налогоплательщика, например, покупка ОС.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ