| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | С какой сч-фактуры наступает срок исчисления КПН за нерезидентов, если выставлялись в разное время? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #1 Вт Июн 12, 2012 12:00:52 |
| Заголовок сообщения: | С какой сч-фактуры наступает срок исчисления КПН за нерезидентов, если выставлялись в разное время? |
01.01.2011 заключен договор с российской компанией об оказании информационно-консультационных услуг, до 31.12.2011. Справка о резиденстве предоставлена. Счета-фактуры по данному договору выставлены в 01.2011, 02.2011, 04.2011, 06.2011, 07.2011, 08.2011, 09.2011, 11.2011, 12.2011. С какой счет-фактуры наступает срок исчисления КПН за неризедентов в 2011 году? Постоянное учреждение они открывать не собираются . В 2012 году заключается новый договор на оказание других услуг ( интерпритация). Могу ли я применить здесь конвенцию, или же уже договор за 2011 год исчерпал 183 дня и я должна в дальнейшем удерживать КПН со всех договоров. |
|
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #2 Вт Июн 12, 2012 17:12:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Неужели я одинока , и ни у кого не было такой ситуации, знатоки Вы где ? |
|
| Автор: | aibek |
| Добавлено: | #3 Ср Июн 20, 2012 10:12:43 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня тоже такая же ситуация....помогите пожалуйста |
|
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #4 Ср Июн 27, 2012 14:39:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
статья 146 НК - ежеквартально Каким образом оказываются услуги россиянами? |
|||
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #5 Ср Июн 27, 2012 14:56:03 |
| Заголовок сообщения: | |
я может не правильно задаю вопрос, но насколько мне известно , 12 месяцев ( согласно конвенции)я могу КПН не удерживать на основании справки о резиденстве РФ, поэтому не поняла причем здесь 146 статья , я справшиваю как правильно отследить эти 12 месяцев за которые КПН удерживаться не будет, так как у меня работы начались не с месяца заключения договора ( а позже ), и проводились не каждый месяц а не последовательно ( через два, через три ...) |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #6 Ср Июн 27, 2012 15:02:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
рыжик1966, предлагаю согласно НК считать 12 месяце с 01.01 по 31.12.
Можете, если ваш нерезидент предоставит справку на текущий год. |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #7 Ср Июн 27, 2012 15:04:36 |
| Заголовок сообщения: | |
рыжик1966, ст.196, ст.212. Даже если доход нерезидента не облагается КПН у источника и вы пользуетесь Конвенцией, то обязательство по представлению ф.101.04 никто не отменяет вам. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #8 Ср Июн 27, 2012 15:09:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнука, рыжик1966, не о том спрашивает. Прочитайте внимательно ее первый пост. |
|
| Автор: | Айнука | ||||
| Добавлено: | #9 Ср Июн 27, 2012 15:30:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Трудоголик2,
Добавлено спустя 47 секунд: мой ответ
Что неверно? |
|||||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||||
| Добавлено: | #10 Ср Июн 27, 2012 15:33:52 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Айнука, речь идет о том, что
Т.к.
Поэтому я и отвечаю
и далее
|
|||||||||
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #11 Ср Июн 27, 2012 15:38:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Трудоголик2, хорошо. Только не волнуйтесь так. Пусть рыжик1966 выберет то что надо из ответов. Мне просто интересно - а ф.101.04 сдается, рыжик1966 ? Добавлено спустя 9 минут 17 секунд: Кстати, о 183 кал.днях -
Потому как по истечении 183 кал.дней хотят россияне или нет - они обязаны создать ПУ на территории РК - ст.562 НК. Хотя, это же россияне - если вы ежегодно будете требовать с них сертификат резидентства, то КПН доход россиян облагаться не будет. Для вашего предприятия: если бы они создали в РК ПУ, то представление в ф.101.04 отпала бы. |
|||
| Автор: | рыжик1966 |
| Добавлено: | #12 Ср Июн 27, 2012 15:55:35 |
| Заголовок сообщения: | |
форма 101.04 сдается в любом случае , там как раз и прописывается конвенция(когда КПН не удерживается ), а 183 это я загнула , считать 12 месяцев 183 это для физ лиц, а я юр.лицо У меня только заморока с правильностью отсчета 12 месяцев за какой считать КПН не надо( замечу 101.04 всё равно заполняю но без суммы КПН), ведь у нас есть договора которым не работали в 2010 году , а начали работу в 2011 что же получается теперь они не могут применить конвенцию вообще , ну это же абсурд, договора можно заключить и раньше - это не пртивозаконно, вообщем не могу разобраться. |
|