| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Правильно ли я делаю, что веду две кассы: по ККМ и основная касса |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Оля П |
| Добавлено: | #1 Вт Июл 19, 2005 19:18:04 |
| Заголовок сообщения: | Правильно ли я делаю, что веду две кассы: по ККМ и основная касса |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=8304#8304 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=7612#7612 Здрасти! Уменя вопрос: Фирма занимается оказанием услуг. Имеется кассовый аппарат, ведется книга по ККМ. В конце рабочего дня касса закрывается по ККМ и сдается в основную кассу, т.е. приходуются деньги таким образом: От кого: ТОО "А" Основание: Кассовая выручка Правильно ли я делаю, что веду как бы две кассы, да и еще по 301 счету кроме фискального чека, я выписываю еще приходник, а в конце дня приходую разницу и прикладываю к двум приходникам Z отчет. Спасибо! |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Ср Июл 20, 2005 12:09:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Правильней будет использовать не 301 счет при перемещении из одной кассы в другую одного предприятия , счет 411. т.е. Приход выручки от покупателей : ДТ 451/Касса ккм Кт 301 Дт 411 Кт 451/касса ккм- перемещение из одной кассы в другую Дт 451/основ Кт 411 приход в основную |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #3 Ср Июл 20, 2005 12:56:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Думаю, в данном случае можно обойтись без транзита на 411. Делаете проводку, выписываете корешок ПКО от продавца. В данном случае Ваша торговая точка будет как субконто к 301 счету (Например, "Магазин 1" ) 451 301 И все. а то, что продавец сдал Вам деньги из кассы в конце раб дня Вы просто отмечаете в книге Кассира - Используя 411 (транзитный счет-деньги в пути) ,Вы создадите себе "воздушные проводки", благодаря которым можете запутаться сами. |
|
| Автор: | svetlana |
| Добавлено: | #4 Пт Ноя 18, 2005 17:52:33 |
| Заголовок сообщения: | Предоплата и ККА |
Здравствуйте! Предоплату внесенную наличными деньгами надо пробивать по ККА или нет? Ведь предоплата это не значит выполнение своих обязательств. Услуги или товар могут остаться не оказанными и надо будет произвести возврат денег. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Пт Ноя 18, 2005 21:55:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Светлане - предоплату пробивать надо - были многочисленные разъяснения по этому поводу. и возврат тоже пробивать надо. Аккаунт - ваша схема хороша в теории. когда проводки делаются сами собой, в отрыве от документов. для автоматизированного учета надо делать через 411 счет, как советует г-жа Малина. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Сб Ноя 19, 2005 13:40:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Не согласен со Starican-ом.Что касается предоплаты (авансы, полученные под поставку ТМЦ, оказание услуг) не следует пробивать через ККМ, до выполнения поставки или оказания услуг. В данном случае, как Вы правильно заметили, может пройти недопоставка товаров или неоказание услуг и деньги придется вернуть. В данном случает НК не дает точной регламентации этих действий, поэтому можно обойтись и без применения ККА. В Вашем случае - если пробили чек на ККА- отлично, если нет - тоже не страшно. В нашей компании такое давно практикуется, консультировались с аудиторами. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #7 Сб Ноя 19, 2005 13:42:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не пойму, чего в этом есть автоматизированного? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #8 Вс Ноя 20, 2005 09:53:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Аккаунт - когда начнете применять свою схему в 1С, поймете...когда ваши операции удвоятся...впрочем, мне то что... НАЧАЛО ЦИТАТЫ "...возвращенный чек с составлением Акта о возврате денежных сумм...и т.д..." КОНЕЦ ЦИТАТЫ - М.Н. Рахметкалиева "ККМ - проблемы и решения", Алматы, БИКО, 2005 г., стр. 24-25 г-н Аккаунт, неужели вы хотите отменить право покупателя на возврат товара (И ДЕНЕГ), гарантированное ГК ? а уж если прошла операция возврата товара и денег покупателем, ее нуна отразить... НАЧАЛО ЦИТАТЫ. "...выявленный излишек денег в кассе трактуется проверяющими как неприменение ККМ и сокрытие объектов налогообложения...в случаях любого движения денег необходимо сразу же зафиксировать его определенной записью в Книге учета наличных денег..." КОНЕЦ ЦИТАТЫ - там же, стр. 59. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Пн Ноя 21, 2005 09:39:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласна со Стариканом, чек на полученную предоплату обязательно нужно пробивать. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #10 Пн Ноя 21, 2005 14:27:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Начну по порядку: 1)Я не собирался и не собираюсь отменять право покупателя на возврат товара. 2) Вы писали: "а уж если прошла операция возврата товара и денег покупателем, ее нуна отразить..." Согласен, не спорю. Но в нашем случае с предоплатой получается вот какая ситуация: ТОО "А" сделало ТОО "В" предоплату под поставку товаров 01.01.05 в сумме 3 млн тенге. Был выбит чек. 03.01.05 ТОО "В" возвращает ТОО "А" 2 млн тенге, т.к произошла недопоставка товаров. В кассе ТОО "В" на 03.01.05 не было поступлений. Как выбить ВОЗВРАТНЫЙ ЧЕК если ДЕНЕГ В КАССЕ 0? (Допустим ККА, используемое в нашей фирме не позволет делать возвраты, если нет нужной суммы в сменном х отчете) 3) Согласно методу начислений (ст.10, п.16)-независмо от времени оплаты доходы и расходы учитываются с момента выполнения работ, предоставления услуг, отгрузки товаров с целью их реализации и оприходывания имущества. 4) Думаю в нашем случае не следует путать правила ведения кассовой дисциплины с предоплатой. Так что этот вопрос спорный. Пробил чек - хорошо, не сделал этого-не страшно. В любом случае можно доказать свою правоту. В этом вопросе есть лишь только один спорный аспект - так это то, что в наше время никто просто так денег без каких - либо гарнтий никому не дает :wink: |
|||
| Автор: | Милана |
| Добавлено: | #11 Ср Сен 26, 2007 17:56:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Взялась недавно вести ИП и обнаружила вот такую ситуацию касса ИП идет красным (т.е. ИП делает РКО в 1С оформляет деньги в подотчет, хотя денег в кассе нет и ИП закупает всё на свои деньги были временные трудности, в конце дня проводит поступление товара и отчитывается авансовым отчетом) всё ничего , но как быть теперь с кассой, если уже в 1С куча этих РКО. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #12 Ср Сен 26, 2007 18:21:36 |
| Заголовок сообщения: | |
ИМХО на красную сумму кассы сделать ПКО от ИП (как займ) задним числом, если конечно число не совсем "заднее". |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #13 Ср Сен 26, 2007 18:29:10 |
| Заголовок сообщения: | |
ИМХО, лучше сформировать авансовый отчет, по 1250 счету отразится сумма перерасхода подотчетной суммы и возникнет задолженность подотчетному лицу, но при поступлении денег в кассу, эту задолженность погасить. |
|
| Автор: | Belar | ||
| Добавлено: | #14 Чт Сен 27, 2007 02:29:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна, что только ПКО на вклад собственных средств. ИП имеет право пользоваться своим имуществом (в т.ч. деньгами) как угодно. |
|||
| Автор: | Галина75 |
| Добавлено: | #15 Чт Сен 27, 2007 12:04:47 |
| Заголовок сообщения: | |
А этот займ от самого ИП облагается налогами??? Просто если сумму ПКО делать задним числом не опасно???? |
|
| Автор: | NOK |
| Добавлено: | #16 Чт Сен 27, 2007 12:49:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем сте! У меня такой вопрос был сделан возврат суммы от поставшика за неоказанные услуги, кассир приходуя эти деньги выбил чек на ККМ Правильно ли это - ведь это не выручка? или надо было просто выписать приходный ордер, без чека? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||
| Добавлено: | #17 Чт Сен 27, 2007 13:45:20 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Нет не облагается
Не опасно, только кассу придётся перепровестию. Например, у Вас на дату когда Вы собираетесь провести ПКО от ИП есть ПКО с номерами №123,124,125 и.т.д, сделайте ПКО от ИП с каким нибудь из этих номеров, но только добавте ещё какой нибудь символ, букву "А" или "/1" т.д. Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд: Galin тоже хороший способ подсказала Вам Галина75 Добавлено спустя 5 минут 4 секунды:
А Вы чек поставщика вернули ему (1ый чек)? Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд: На Ваш вопрос много мнений, почитайте ветку и увидете. Лично я не стала бы пробивать чек на возврат аванса |
|||||||
| Автор: | Belar | ||
| Добавлено: | #18 Чт Сен 27, 2007 15:27:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У Вас никакой не займ (у самого себя что ль: левая рука заняла правой? :) ) Просто используете то, что уже принадлежит физ.лицу в предпринимательской деятельности (ст.7п.2 ЗРК О частном предпр.) Если деньги - то нет налогов, если имущества в виде ОС, НМА, то налог на имущество возникает. |
|||
| Автор: | Saltanatka |
| Добавлено: | #19 Пн Окт 01, 2007 19:27:19 |
| Заголовок сообщения: | |
поисковик не выдал ничего похожего, поэтому в этой теме вопрос: есть у кого-нибудь болванка договора о мат.отвественности кассира? и бланк "обязательство кассира"? Буду премного благодарна за помощь :) с уважением, |
|
| Автор: | Inf |
| Добавлено: | #20 Вт Фев 05, 2008 20:36:12 |
| Заголовок сообщения: | снятие Z-отчёта |
8 января при снятии Z-отчёта закончилась кассовая лента, 9-го в Z-отчёте (от 8-го числа, в ККМ, отчёт не зафиксировался) показывает один чек от 9-го , но в сумме показывает за 2-а чека, по мимо этого 9-го числа после снятия отчёта был пробит чек и снят ещё один Z-отчёт. Подскажите есть-ли в данных действиях нарушения, и как правильно заполнить кассовую книгу (от ККМ). |
|
| Автор: | Tary | ||
| Добавлено: | #21 Вт Фев 05, 2008 21:02:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот и напишите бухгалтерскую справку, а в кассе приходуйте как было на самом деле.
Это тоже вполне допустимо. |
|||
| Автор: | АПК |
| Добавлено: | #22 Пт Фев 19, 2010 15:11:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Как можно ,имея две разные кассы и двух разных кассиров, иметь одну кассовую книгу на предприятии согласно правил бухучета, если в каждой кассе есть остаток денег на конец дня?И можно ли оговорить момент ведения кассовой книги по каждой кассе в учетной политике и вести их,так как иметь отчет кассира по каждой кассе более чем логично. |
|
| Автор: | АПК |
| Добавлено: | #23 Вт Апр 27, 2010 12:42:13 |
| Заголовок сообщения: | |
На предприятии две кассы и два разных кассира- основная и касса торвого зала. Каждая касса имеет остаток денег на конец дня. Часть выручки сдается в основную в конце дня ,часть остается для размена. Обнулять кассу торгового зала в конце дня и получать утром деньги для размена нет возможности. Таким образом по каждой кассе ведется своя нумерация документов и своя кассовая книга .Эти моменты оговорены в учетной политике. Смущает одно- в правилах ведения кассовых операций сказано "на предприятии ведется только одна кассовая книга" . Что думают коллеги по этому поводу? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #24 Вт Апр 27, 2010 12:51:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | АПК |
| Добавлено: | #25 Вт Апр 27, 2010 13:31:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Книга кассира операциониста само собой ведется, но по кассе торгового зала еще и ведется вся документация по кассе - ПКО, РКО, кассовая книга.Покупатели просят приходные ордера и эти документы не выпишешь по другой кассе -туда эти деньги не поступали.Да -остаток по кассе зала соответствует остатку в книге ККМ, но вот кассовых книг получается на предприятии две- за каждой кассой своя. |
|
| Автор: | Delya |
| Добавлено: | #26 Вт Апр 27, 2010 14:49:51 |
| Заголовок сообщения: | |
АПК, посмотрите, похожая тема http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=17416&highlight= |
|
| Автор: | АПК |
| Добавлено: | #27 Вт Апр 27, 2010 17:15:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Delya тему по вашей ссылке изучила, но там варианта когда торговая касса не обнуляется в конце дня не рассматривается и когда по ней выписываются организациям приходники тоже нет. |
|
| Автор: | Delya |
| Добавлено: | #28 Вт Апр 27, 2010 17:59:52 |
| Заголовок сообщения: | |
АПК Я бы сделала следующим образом: Торговая точка №1 в конце смены передает в основную кассу: а) выписанные в течении смены ПКО и РКО (со своей нумерацией); б) z-отчет; в) РКО на сумму переданную в основную кассу (она будет равна сумме Z-отчета минус остаток в кассе). В основной кассе оформляется ПКО на сумму прихода, согласно РКО с торговой точки. К нему подшиваются все ПКО и РКО с торговой точки и z -отчет. То же самое со второй точки. Таким образом, основная касса у вас будет одна. |
|
| Автор: | АПК |
| Добавлено: | #29 Ср Апр 28, 2010 09:12:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Delya спасибо за участие, но мне кажется это больше похоже на опечатку в правилах -" только одна кассовая книга" , более логично тогда вести кассовые книги за каждой кассой, чем подгонять организацию документооборота в кассе под это требование правил. |
|
| Автор: | DreamDi |
| Добавлено: | #30 Ср Апр 28, 2010 10:34:00 |
| Заголовок сообщения: | |
АПК все правильно. одна организация - одна касса. Основная касса организации. Это правила, и их никто не отменял. |
|