» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

НДС в зачет по лизингу в 1с8. Конкретные проводки.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Жанна
Добавлено: #1  Вт Июн 26, 2012 12:32:56
Заголовок сообщения: НДС в зачет по лизингу в 1с8. Конкретные проводки.
Здравствуйте!

Нужна ваша помощь! :)

Мы ТОО приобрели два Камаза в лизинг на три года. Мы получили Лизинговой компании счет - фактуру на общую стоимость Камаза включая НДС. Вычитала темы касательно НДС в зачет по лизингу, и поняла что начисление НДС производится на момент погашение основного долга. Теперь мне нужна помощь от Вас, как правильно произвести проводки по начисление НДС в 1с8.

Заранее благодарю! :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Ср Июн 27, 2012 08:35:59
Заголовок сообщения:
На Ваш вопрос о том,чтобы в реестре ф.300.08 не отражалась сумма НДС,предлагаю:
1.Графу J-не заполнять.
С ув.
Автор: Жанна
Добавлено: #3  Ср Июн 27, 2012 11:39:11
Заголовок сообщения:
esiphi,

Доброе утро! Мне бы хотелось,все таки уточнить, какие проводки необходимо произвести в 1с 8. Ведь если мне счет фактуру выставили, не частично, а сразу общую на сумму Камаза, то при занесение этой счет фактуры,НДС автоматический сядет в реестр. Вот и вопрос о котором я прошу помочь дать верные проводки при таком случае.
Заранее благодарю! :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Июн 27, 2012 11:50:35
Заголовок сообщения:
Жанна говорит:
какие проводки необходимо произвести в 1с 8. Ведь если мне счет фактуру выставили, не частично, а сразу общую на сумму Камаза, то при занесение этой счет фактуры,НДС автоматический сядет в реестр.

Попробуйте:
1.Документ-Поступление ТМЦ и услуг-Открыть-Кнопка "Цены и валюта"-Проводки-активировать "НДС включается в стоимость"-ОК.
С ув.
Автор: Жанна
Добавлено: #5  Ср Июн 27, 2012 12:49:05
Заголовок сообщения:
esiphi,

Попробовала сделать, получились проводки 241-4150, проводки по НДС не отразились при проведении.

Теперь не могли бы подсказать, для частичного начисление НДС какие будутпроводки. Для того чтобы отразить их в 1с8. :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Ср Июн 27, 2012 13:55:20
Заголовок сообщения:
Жанна говорит:
для частичного начисление НДС какие будутпроводки. Для того чтобы отразить их в 1с8.
.
Предлагаю,как вариант:
При финансовом лизинге в зачет относятся суммы НДС на основе размера лизингового платежа,установленного в соответствии с договором финансового лизинга по графику т.е.на основании СФ на лизинговый платеж.
1.Дт 1420-Кт 4150- 12 у.е.(начислен НДС).
2.Дт 4150-Кт 1030-112 у.е.(оплата лизингового платежа с учетом НДС).
С ув.
Автор: Жанна
Добавлено: #7  Ср Июн 27, 2012 14:20:06
Заголовок сообщения:
esiphi,
Да я так и собиралась, относить НДС на основе размера лизингового платежа,установленного в соответствии с договором финансового лизинга по графику. Но что делать если они мне сразу счет - фактуру выставили на общую сумму КАМАЗА????? :o Там же вся сумма идет включая НДС. Как быть теперь? :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #8  Ср Июн 27, 2012 14:30:09
Заголовок сообщения:
Жанна говорит:
Но что делать если они мне сразу счет - фактуру выставили на общую сумму КАМАЗА????? Там же вся сумма идет включая НДС. Как быть теперь?

Обратите внимание на ст.263 п.10 НК РК.Лизингодатель в СФ должен указать размер облагаемого оборота,исходя из общей суммы всех лизинговых платежей, без включения в него НДС.Поэтому считаю,что ему неоходимо дать Вам правильно оформленную СФ,согласно ст.263 п.10 НК РК.
С ув.
Автор: Жанна
Добавлено: #9  Ср Июн 27, 2012 15:03:06
Заголовок сообщения:
esiphi,

Только что переговорила с бухгалтерии Лизинга, на что мне ответили что уже как 10 лет выставляют сразу счет фактуру на общую приобретаемую сумму Лизинга. На мой вопрос, тогда как вы отражаете разовую счет фактуру в 300ф. по НДС, они ответили что они по выставленной счет фактуре один раз в информационном реестре показывает полностью, а в головной уже разделяют НДС согласно графику. А на последующий раз, то есть последующие квартал они указывает уже в самой главной 300ф. свои начисление по НДС. А так же мне сообщили создать резервный счет 1421, чтобы начислять на него НДС по лизингу.

Проблема так и осталась :o

Как теперь быть, с проводками по НДС?
Автор: esiphi
Добавлено: #10  Ср Июн 27, 2012 15:13:40
Заголовок сообщения:
Жанна говорит:
Проблема так и осталась

Как теперь быть, с проводками по НДС?

Предлагаю как вариант:
1.Не брать в зачет сумму НДС указанную в СФ при передачи Камазов в лизинг.(нарушена ст.263 п.10 НК РК).
2.А затем при лизинговых платежах:
1.Дт 1420-Кт 4150- 12 у.е.(начислен НДС).
2.Дт 4150-Кт 1030-112 у.е.(оплата лизингового платежа с учетом НДС).
С ув.
Автор: Жанна
Добавлено: #11  Ср Июн 27, 2012 15:36:46
Заголовок сообщения:
esiphi,

То есть получится, что сумма общая без НДС, мне нужно будет показать в реестре один раз, а в дальнейшем уже указывать в самой 300ф.?
И как вы написали во втором варианте, начислять ндс до истечение срока лизинга :)
Автор: ИнессаК
Добавлено: #12  Ср Июн 27, 2012 16:07:18
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Обратите внимание на ст.263 п.10 НК РК.Лизингодатель в СФ должен указать размер облагаемого оборота,исходя из общей суммы всех лизинговых платежей, без включения в него НДС.Поэтому считаю,что ему неоходимо дать Вам правильно оформленную СФ,согласно ст.263 п.10 НК РК.

Для лизингодателя размер облагаемого оборота и составляет стоимость передаваемого предмета лизинга без НДС, так что считаю, что лизингодатель правильно выставил Вам СФ на всю стоимость Камаза.
Вам предлагаю к сч.1420 (НДС в зачет), создать субсчет, на который отнести всю сумму НДС по полученной СФ от лизингодателя, а ежемесячно сумму НДС подлежащую в зачет, согласно графика, установленного договором лизинга.
Допустим стоимость Камаза - 3360000 тенге, в т.ч НДС 360000
Проводки:
Дт 2410 - кт 4150 - 3000000 тенге
Дт 1420/субсчет - Кт 4150 - 360000 тенге
Дт 1420/ в зачет - Кт 1420/субсчет -10 000 тенге (при ежемесячном погашении 93 333 тенге, в т.ч. НДС 10 000)
Проводки без учета вознаграждения.
Автор: Жанна
Добавлено: #13  Ср Июн 27, 2012 16:17:58
Заголовок сообщения:
ИнессаК,

Хорошо, это понятно!

Например субсчет поставим "1421"

Дт. 1420-Кр.4150-полученный НДС по счет фактуре
Дт.1421-Кр.1420-закрытие при исчисление по графику

А что же тогда делать, если мы квартально закрываем закрытие месяца по НДС. Вся сума НДС автоматический закроется по счет 1420. А нам же ее частями закрывать необходимо. :)
Автор: ИнессаК
Добавлено: #14  Ср Июн 27, 2012 16:34:11
Заголовок сообщения:
Вы имеете ввиду закрытие месяца в 1С8?
Отключить автоматическое закрытие счета 1420 в списке выполняемых действий документа "Закрытие месяца"?
Автор: Жанна
Добавлено: #15  Ср Июн 27, 2012 16:39:15
Заголовок сообщения:
ИнессаК,

Тогда получается что счета НДС "3130" , "1420", будут висеть в сальдо :)
Конечно лучше бы они перекрывались. :)

Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:

esiphi,

У Вас, есть что нибудь еще, что можно сделать? :)
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #16  Ср Июн 27, 2012 17:39:23
Заголовок сообщения:
Жанна говорит:
Тогда получается что счета НДС "3130" , "1420", будут висеть в сальдо

Жанна, "отключить автоматическое закрытие" не означает, что надо просто отключить и ничего больше не делать.
Надо сделать нужные проводки ручками, например, бухгалтерской справкой.
Автор: Жанна
Добавлено: #17  Ср Июн 27, 2012 17:42:18
Заголовок сообщения:
Рита,

Да, смотрю другого варианта,уже нет)

Добавлено спустя 54 секунды:

Всем, спасибо большой, за уделенное время! :Rose:
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #18  Пт Июн 29, 2012 01:31:43
Заголовок сообщения:
Куда катимся? Для чего вообще автоматизация?..
Автор: Жанна
Добавлено: #19  Пт Июн 29, 2012 18:27:31
Заголовок сообщения:
С. Ромазанов,

Возможно укатились!)
Вы что то хотели добавить к теме? У вас есть хороший ответ? Была бы признательна! :)
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #20  Пт Июн 29, 2012 19:15:20
Заголовок сообщения:
Жанна, чтобы получить от С. Ромазанов, ответ по существу, надо отправить ему в личку рег. номер вашей 1С.
Автор: Жанна
Добавлено: #21  Пн Июл 02, 2012 10:30:45
Заголовок сообщения:
Рита,

Спасибо Рита!
Автор: gusena
Добавлено: #22  Пт Июл 13, 2012 17:45:28
Заголовок сообщения:
Здравствуйте! Подскажите проводки по лизингу, у меня ситуация обратная: ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ мне совсем не дал счет-фактуру, говорит положено только на лизинговые платежи. Я оприходовала по акту приему-передачи Дт2410-Кт4150 на сумму 5 000 000, теперь по договору в тот же день как был передан предмет лизинга, нами оплачен лзнговый платеж 15 % от суммы 750 000 тенге и на эту сумму ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ выписал счет-фактуру с НДС (80 357 тенге). Здесь мне непонятно следующее, повторю проводки:
Дт2410-Кт4150 5 000 000 акт приема-передачи
Дт4150-Кт3310 669 643 оборот по счет-фактуре
Дт1420-Кт3310 80 357 НДС по счет-фактуре,
т.е. сумма НДС не закрывает сумму долга на счете 4150 и в итоге после совершения всех лизинговых платежей на счете 4150 останется висеть сумма НДС 535 714 тенге, так как НДС включен в сумму лизинга? Что не так?

Добавлено спустя 28 минут 40 секунд:

Надеюсь на комментарии, кроме того, если по умолчанию выделить НДС на отдельный счет 1421, то при сверке общая сумма лизинга будет другая получается? Может кто узнавал в компетентных источниках, подскажите.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #23  Пн Июл 16, 2012 12:36:51
Заголовок сообщения:
gusena говорит:
ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ мне совсем не дал счет-фактуру, говорит положено только на лизинговые платежи. Я оприходовала по акту приему-передачи Дт2410-Кт4150 на сумму 5 000 000, теперь по договору в тот же день как был передан предмет лизинга, нами оплачен лзнговый платеж 15 % от суммы 750 000 тенге и на эту сумму ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ выписал счет-фактуру с НДС (80 357 тенге).

Неправ ваш лизингодатель:
Статья 263 НК говорит:
10. В счете-фактуре, выписываемом лизингодателем на передаваемый им предмет лизинга, размер облагаемого оборота указывается исходя из общей суммы всех лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга без включения в него суммы вознаграждения и налога на добавленную стоимость.

Автор: Aleka
Добавлено: #24  Вт Июн 11, 2013 16:42:30
Заголовок сообщения:
Жанна, Здравствуйте, Жанна! У меня такая же ситуация как у вас. Мне нужна ваша помощь. Помогите пожалуйста!
Автор: Фиалка
Добавлено: #25  Ср Дек 25, 2013 15:21:40
Заголовок сообщения:
Добрый день, коллеги,

хотела услышать мнение профессионалов по данному вопросу:
Как Вы считаете: выплаты по сумме основного долга по финансовому лизингу следует отражать в части инвестиционной или в части финансовой деятельности при формировании ф.3 ФО "Отчет о движении ДС"?
По вознаграждению понятно - это операционная часть,
а вот денежные расчеты по основному платежу: с одной сторны оплата произведена за приобретеные ОС - инвестиционная деятельность, с другой стороны финансовый лизинг (аналог кредита, займа) - финансовая деятельность?
Спасибо!

Добавлено спустя 59 минут 28 секунд:

я предлагаю отражать в Разделе финансовая деятельность в строке "прочие платежи"
"цитата" – указывается сумма прочих платежей, связанных с финансовыми операциями организации. В этой строке могут отражаться, например, лизинговые платежи, уплачиваемые организацией.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ