» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Должен ли возврат товаров садится на счет 3130 и увеличивать сумму НДС на сумму этого воврата?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Volgina A
Добавлено: #1  Чт Сен 20, 2012 16:29:40
Заголовок сообщения: Должен ли возврат товаров садится на счет 3130 и увеличивать сумму НДС на сумму этого воврата?
Уважаемые профи, подскажите, у нас был возврат от покупателеей. Мы им выписали дополнительную с/ф с минусом и накладная тоже с минусом.Теперь я открываю ОСВ, счет 3130. Предположем выписанные с/ф на 100т, возврат 10т.., и у меня стоит сумма по 3130 в Кт 110т. А в журнале регистрации с/ф выданных сумма 100т. Скажите,что я не правильно сделала?
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Чт Сен 20, 2012 23:54:01
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
накладная тоже с минусом.

Возвратную накладную выписываете не вы, а покупатель, и не с минусом, а как обычно.
http://balans.kz/viewtopic.php?t=41208
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #3  Пт Сен 21, 2012 08:25:15
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
Возвратную накладную выписываете не вы, а покупатель,

Ну почему же? Выписывается накладная на возврат от покупателя. Даже по ссылке которую вы дали.
*МАКС*, проверьте правильность выписки накладной на возврат
Автор: Айнука
Добавлено: #4  Пт Сен 21, 2012 09:07:59
Заголовок сообщения:
*МАКС*, продажа и возврат в один и тот же период - 3 квартал 2012г.?

Добавлено спустя 29 секунд:

Рита, Трудоголик2, обе про одно и то же говорите )))
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #5  Пт Сен 21, 2012 09:30:57
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
обе про одно и то же говорите )))

Не совсем. У меня есть в 1-С документ "Возврат от покупателя". Я сама выписываю этот док с минусом и на его основании счет-фактуру с минусом.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #6  Пт Сен 21, 2012 09:50:29
Заголовок сообщения:
Считаю, что накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель. А поставщик проводит у себя в 1С эту накладную документом "Возврат от покупателя".
Покупатель у себя в учете все равно должен оформить накладную, она и будет первичным документом, на основании которой поставщик проводит у себя возврат.
Автор: Айнука
Добавлено: #7  Пт Сен 21, 2012 10:22:25
Заголовок сообщения:
Рита говорит:
Считаю, что накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель.

Я также считаю.
Трудоголик2 говорит:
Я сама выписываю этот док с минусом и на его основании счет-фактуру с минусом.

Но толчком для этой операции является накладная от покупателя на возврат товара.
У покупателя накладная на возврат товара называется "возврат поставщику", а у поставщика - "возврат от покупателя".
Но первым накладную по возврату товара выписывает покупатель.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Пт Сен 21, 2012 10:40:03
Заголовок сообщения:
Айнука, Рита, вы ошибаетесь. Обратимся к НК
Цитата:
Статья 265. Выписка дополнительных счетов-фактур
1. Поставщик товаров, работ, услуг выписывает дополнительный счет-фактуру в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи, в следующих случаях:
1) корректировки размера облагаемого оборота в соответствии со статьей 239 настоящего Кодекса;

Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #9  Пт Сен 21, 2012 12:34:35
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, когда поставщик узнает, что он должен выписать дополнительный счет-фактуру в случае корректировки размера облагаемого оборота?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Пт Сен 21, 2012 12:37:54
Заголовок сообщения:
С. Ромазанов, ясен перец при возврате! Но ведь речь не об этом. Для того, чтобы скорректоровать оборот и отразить его в форме 300, мы должны руководствоваться ст 265 НК
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #11  Пт Сен 21, 2012 13:11:19
Заголовок сообщения:
Не совсем. По ст. 265 мы должны выписать доп. счет-фактуру. А корректировать оборот и отразить в форме 300.00 мы должны по ст. 239.
Так вот. Решение о возврате принимает покупатель, это его что-то не устроило в товаре. Поэтому Айнука и Рита правы
Рита говорит:
накладную должен выписывать тот, кто передает товары, т.е. покупатель.

Айнука говорит:
толчком для этой операции является накладная от покупателя на возврат товара.

А поставщик уже регистрирует у себя возврат от покупателя и выписывает ему доп. счет-фактуру.
Автор: Volgina A
Добавлено: #12  Пт Сен 21, 2012 13:44:49
Заголовок сообщения:
А как именно нужно регистрировать у себя возврат от покупателя,кроме выписки ему доп с-ф с минусом? Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #13  Пт Сен 21, 2012 13:47:48
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?

Обязательно. И в этом возврате регистрируется СФ с минусом.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #14  Пт Сен 21, 2012 13:53:00
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
Эту накладную от покупателя мы должны у себя провести в 1с?

Да через документ
Трудоголик2 говорит:
в 1-С документ "Возврат от покупателя".

Автор: Volgina A
Добавлено: #15  Пт Сен 21, 2012 15:10:34
Заголовок сообщения:
Простите, можно уточнить,я получила от покупателя накладную на возврат товара, на ее основании я делаю документ "Возврат поставщику" вбиваю ее и провожу с/ф в этом же документе с минусом, это верно? Но тогда у меня на счете 3130 на эту сумму возврата будет ндс начисленный больше.
Автор: Айнука
Добавлено: #16  Пт Сен 21, 2012 15:13:29
Заголовок сообщения:
*МАКС*, вы поставщик - поэтому вы у себя в 1С проводите документ
Трудоголик2 говорит:
в 1-С документ "Возврат от покупателя".


Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды:

На основании вашей накладной "Возврат от покупателя" проводите счет-фактуру (с минусом) - тогда на счете 3130 начисленный НДС будет с минусом и уменьшит сумму начисленного НДС.

Добавлено спустя 32 секунды:

Айнука говорит:
У покупателя накладная на возврат товара называется "возврат поставщику", а у поставщика - "возврат от покупателя".

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #17  Пт Сен 21, 2012 15:38:43
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
на ее основании я делаю документ "Возврат поставщику" вбиваю ее и провожу с/ф в этом же документе с минусом, это верно?

Нет без минуса
*МАКС* говорит:
Но тогда у меня на счете 3130 на эту сумму возврата будет ндс начисленный больше.

Нет если проведете без минуса этот документ даст проводку
Дт 3130 Кт 1210
Автор: DreamDi
Добавлено: #18  Пт Сен 21, 2012 17:30:54
Заголовок сообщения:
У себя в программе Вы оформляете "Возврат от покупателя", где кол-во, цена и сумма - с плюсом. Если захотите распечатать это документ - у Вас в печатной форме будет, что Ваш покупатель Вам отпустил, а Вы получили - логично, ведь это возврат. Данный документ формирует проводки, в т.ч. ДТ 3130 Кт 3391 (ну или 1210), т.о. уменьшая начисленный НДС.
На основании этого документа формируете счет-фактуру. Вот данная с/ф будет именно с минусом.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ