| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | КПН за нерезидента, оплаченный за счет собственных средств |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #1 Ср Дек 19, 2012 09:42:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да. Оплатили затем КПН за счет своих средств. |
|||
| Автор: | Olga555 |
| Добавлено: | #2 Пт Дек 14, 2012 15:33:35 |
| Заголовок сообщения: | |
С суммы договора, это с суммы оплаты получается?. Т.е. по договору 2 750 долларов и оплатили без удержания КПН тоже 2 750 долларов |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #3 Пт Дек 14, 2012 15:20:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну не сдали 101.04 и не оплатили КПН при выплате дохода нерезиденту |
|||
| Автор: | Olga555 |
| Добавлено: | #4 Пт Дек 14, 2012 15:04:23 |
| Заголовок сообщения: | |
А что значит через Адм. штраф? Я немного не поняла. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #5 Пт Дек 14, 2012 14:54:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это мое мнение, но в той ветки были и другие суждения. Поэтому вам принимать решение. Скажу только, что я начисляла с суммы договора через адм штраф. Притензий со стороны фискалов не было. |
|||
| Автор: | Olga555 |
| Добавлено: | #6 Пт Дек 14, 2012 14:48:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо. Я прочитала ветку и сделала такой вывод, что КПН не нужно начислять сверх суммы, а считать от суммы оплаты. ВЕРНО? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Пт Дек 14, 2012 14:17:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Olga555, посмотрите вот здесь и решите для себя что выбрать 1-й или 2-й вариант http://balans.kz/viewtopic.php?t=45758
В любом случае за счет чистого дохода |
|||
| Автор: | Olga555 |
| Добавлено: | #8 Пт Дек 14, 2012 14:08:57 |
| Заголовок сообщения: | КПН за нерезидента, оплаченный за счет собственных средств |
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=635916#635916 Добрый день! Помогите, пожалуйста, в следующем вопросе: Мы начислили доход нерезиденту в размере 2 750 долларов США. При выплате данного дохода КПН у источника выплаты не был удержан и было оплачено 2 750 долларов. Вопрос: Как в данной ситуации будет считаться КПН за нерезидента 1 вариант: 2750*20% = 550 долларов проводки: Дт 7210 Кт 3310 - 2 750 долларов Дт 3310 Кт 1030 - 2 750 долларов Дт 7212 (за счет чистого дохода) Кт 3110 - 550 долларов Дт 3110 Кт 1030 - 550 долларов 2 вариант: 2750 - 80% х - 100% Итого к начислнию 3438 долларов КПН 3438 * 20% = 688 долларов 3438-688 = 2750 долларов проводки: Дт 7210 Кт 3310 - 3438 долларов Дт 3310 Кт 1030 - 2 750 долларов Дт 3310 Кт 3110 - 688 долларов Дт 3110 Кт 1030 - 688 долларов НАДО ЛИ НАЧИСЛЯТЬ КПН СВЕРХ ОПЛАЧЕННОЙ СУММЫ И МОЖЕМ ЛИ МЫ В ДАННОМ СЛУЧАЕ ОТНЕСТИ ДАННЫЙ КПН НА ВЫЧЕТЫ ИЛИ ЖЕ ТОЛЬКО ЗА СЧЕТ ЧИСТОГО ДОХОДА (СЧЕТ 7212) ? |
|