» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Проводки в головном и филиале.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Pryadko E
Добавлено: #1  Вт Янв 14, 2014 15:30:15
Заголовок сообщения:
День добрый!
Подскажите пожалуйста, кто-нибудь ведет же бухучет в филиале?
Автор: Pryadko E
Добавлено: #2  Пн Янв 13, 2014 23:20:28
Заголовок сообщения:
Вечер добрый!
подскажите пожалуйста интересуют вопросы:
1. Филиал торгует в другом городе, указывая поставщиком головную организацию, себя как грузоотправитель. НДСник -головная организация. Однако в ПКО, которые создает филиал проводки Дт 1010 Кт 1210 сразу указывают организацию головную. Затем в конце Рабочего для выручка инкассируется и сдается на расчетный счет , на следующий день Банк сажает выручку, снимает свою комиссию за прием/пересчет выручки и автоматически перечисляет торговую выручку на расчетный счет головной организации Рко Дт 1021 Кт1010, затем строка вып. банка приход (торговля 1с7) Дт 1030 Кт 1021. Затем комиссия банка Дт 3310 Кт1030. И перечисление торговой выручки Дт 1021 Кт 1030 (выбрав счет получателя головной и организацию головную) - такие ли должны быть проводки?
2. Филиал самостоятельно начисляет з/пл сотрудникам, оплачивает ИПН, соц. налог, ОПВ и соц. отч, сам сдает ФНО 200. Зарплата выплачивается сотрудникам с Д.С (головной организации), которые поступают (только наличка) от покупателей в кассу или выплачивается с расч.счета с торговой выручки до перечисление Д.С сданных из кассы в банк. Как правильно отразить и какие проводки и в филиале и в головном предприятии для принятия затрат филиала, чтобы данные затраты затем отразить в ф100 по головной фирме?
Автор: зим
Добавлено: #3  Чт Фев 28, 2013 13:30:02
Заголовок сообщения:
но.это же не доход. если поставлю на 6280 будет доходом.
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Чт Фев 28, 2013 09:50:11
Заголовок сообщения:
зим говорит:
а начисление какой проводкой. чтобы на 3340 не висело деньги.

Предлагаю:
Филиал-
Дт 7470-Кт 1240.
Головная фирма-
Дт 3340-Кт 6280.
С ув.
Автор: зим
Добавлено: #5  Чт Фев 28, 2013 09:21:37
Заголовок сообщения:
1030-3340поступление денег. а начисление какой проводкой. чтобы на 3340 не висело деньги.
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Чт Фев 28, 2013 07:40:29
Заголовок сообщения:
зим говорит:
какой проводкой надо начисление провести в головном и филиале

Предлагаю:
Филиал-
Дт 1240-Кт 1030.
Головная фирма-
Дт 1030-Кт 3340.
С ув.
Автор: зим
Добавлено: #7  Чт Фев 28, 2013 07:33:42
Заголовок сообщения:
ТОО Алматы имеет несколько филилов в Кокшетау, Астане и др.. Филиалы перечисляют на содержание головного ТОО деньги. Головное поступление от филиалов отражает
1030-3540 -500000 тенге. а какой проводкой надо начисление провести в головном и филиале., вообще правильно ли это проводка или надо 1030-3340.
Автор: зим
Добавлено: #8  Чт Фев 14, 2013 22:04:05
Заголовок сообщения:
а. если я излишне перечисленнкю сумму поставлю на 3340 это будет правильной, чтобы 1240 красным не было, меня краснота смущает.
1, 1240-3130- 300000 тенге начисление
2. 1030-3340 - 350000 тенге поступление от филиала.
3.3340-1240-300000 тенге через операцию вручную,
Автор: esiphi
Добавлено: #9  Чт Фев 14, 2013 10:44:18
Заголовок сообщения:
зим говорит:
у меня счет 1240 красным становится.
.
Да,Вы должны филиалу.
зим говорит:
КПН который филиал переводит в головное когда я провожу по такой проводке
1, 1240-3110
2. 1030-1240
3. и в конце года кпн в головном 7710-3110 по всем филиалам. и меня сумма на 3110 удваиваетя. Как мне провести?
.
1.Дт 1030-Кт 1240.
2.Дт 7710-Кт 3110.(Филиал не производит начисления КПН).
С ув.
Автор: зим
Добавлено: #10  Чт Фев 14, 2013 10:14:41
Заголовок сообщения:
1. если, филиал излишне перечислил сумму ндс, чем начислено как провести? Когда я делаю проводку:
1. 1240-3030- 300000 тенге начисление
2. 1030-1240 - 350000 тенге. поступление от филиала то у меня счет 1240 красным становится.

2. КПН который филиал переводит в головное когда я провожу по такой проводке
1, 1240-3110
2. 1030-1240
3. и в конце года кпн в головном 7710-3110 по всем филиалам. и меня сумма на 3110 удваиваетя. Как мне провести?
Автор: esiphi
Добавлено: #11  Ср Фев 13, 2013 07:14:00
Заголовок сообщения:
зим говорит:
В конце квартала филиал передает в ТОО НДС к начислению и перечисляет сумму НДС в головное ТОО. Какой прводкой должен провести у себя головное начисление НДС от филиала поступление от филиала денег для НДС и филиал какоц проводкой должен отразить у себя.

Предлагаю:
Филиал-
1.Дт 3130-Кт 3340.
2.Дт 3340-Кт 1030.
Голов.офис-
1.Дт 1240-Кт 3130.
2.Дт 1030-Кт 1240.
Автор: зим
Добавлено: #12  Ср Фев 13, 2013 07:06:43
Заголовок сообщения: Проводки в головном и филиале.
Подскажите пожалуйста. ТОО имеет филиал в другом городе. В конце квартала филиал передает в ТОО НДС к начислению и перечисляет сумму НДС в головное ТОО. Какой прводкой должен провести у себя головное начисление НДС от филиала поступление от филиала денег для НДС и филиал какоц проводкой должен отразить у себя.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ