| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Установлен лимит на командировнчеы расходы. Что делать если сотрудник превысил этот лимит? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Чт Фев 28, 2013 13:17:19 |
| Заголовок сообщения: | Установлен лимит на командировнчеы расходы. Что делать если сотрудник превысил этот лимит? |
Такая ситуация. В ТОО предусмотрен лимит по командировочных расходам, в частности проживание в гостинице стоимостью не выше 15000 тенге в сутки. Имеется приказ, Все сотрудники ознакомлены еще с начала года. Один сотрудник вернулся с командировки. где жил в гостинице стоимостью 16500 тенге в сутки. Документы все предоставлены (счет-фактура, акт оказанных услуг и чек от гостиницы). Вопрос: Что делать с разницей по лимиту который превысил сотрудник в сумме 1500 тенге ? Как это всё провести в бух учете (какие проводки), то есть поставить как доход сотрудника и обложить зарплатными налогами? Добавлено спустя 22 минуты 29 секунд: А можно ли просто сделать удержание с заработной платы суммы превышения лимита, но в любом случае нужно запросить заявление на удержание. А если сотрудник не будет писать такого заявления, как быть? |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||
| Добавлено: | #2 Чт Фев 28, 2013 14:02:26 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Предлагаю: Так как
1.Дт 7210,1420-Кт 1251-16 500тг. 2.Дт 1210-Кт3130, 6280 - 1 500тг. 3.Дт 3350-Кт 1210-1 500тг.
1.Взять объяснительную о причине перерасхода лимита на проживание и если причина уважительная, отнести на затраты 16 500 тг. 2.Если причина неуважительная,приказом предупредить и отнести на затраты 16 500 тг. С ув. |
|||||||||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #3 Чт Фев 28, 2013 16:37:44 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, 2.Дт 1210-Кт3130, 6280 - 1 500тг. Каким документом оформить? в виде перевыставля счета-фактуры, или бух справкой? Еще вопрос: почему счет 6280 (доход), человек понес свои команд расходы сверх лимит, а компания должна относить на доход сумму разницы? по моему здесь что-то не так. |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #4 Чт Фев 28, 2013 18:12:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #5 Пт Мар 01, 2013 13:02:50 |
| Заголовок сообщения: | |
А если гостиница является плательщиком НДС, получается часть НДСа нельзя брать в зачет от суммы превышения. То есть наше ТОО не имеет право брать в зачет сумму НДСа на сумму разницы 1500 тенге. это 160 тенге НДСа. Каким образом с НДСом быть? Каким документом оформлять ? Перевыставить счет-фактуру на адрес сотрудника на сумму 1500 тенге, в том числе НДС к начислению будет 160 тенге. Далее запросить заявление на удержание и вычесть с зарплаты? Такое возможно и правомерно ли? |
|
| Автор: | Ленуца | ||||||
| Добавлено: | #6 Вт Мар 05, 2013 17:06:43 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Извините, что вмешиваюсь, но меня всегда возмущал этот вопрос: "а что делать с разницей в плане лимита?" Почему, когда я еду на благо компании в командировку должна еще и платить со своего кармана, будьте добры -вы меня отправляете, вы и платите. А если я приехала в чужой город и где мне искать жилье за 15000, если всё занято, вот и нашел за 16500. И почему с меня еще и хотите удерживать? Всё таки дуумаю нужно :
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
нашла |
|||||||