» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как в 1С 7,7 отразить продажу легкового а/м с приростом стоимости? Расчет НДС

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Такокс
Добавлено: #1  Вт Мар 26, 2013 10:21:30
Заголовок сообщения: Как в 1С 7,7 отразить продажу легкового а/м с приростом стоимости? Расчет НДС
Здравствуйте, помогите разобраться в вопросе:

20.03.2013 реализован легковой а/м за 532 000 тенге. Остаточная стоимость на 01.03.2013 года составила 111 126 тенге, что НДС не облагается. Облагаемый оборот равен 420 874 тенге, отсюда НДС 50 505 тенге.
В 1С оформила так: документ - реализация ФА в накладной 532 000 тенге (НДС 57 000 ставит автоматом), а СФ поставила руками 50 505, но в анализе счета 3130 НДС отражается в сумме 57 000.

Подскажите как быть, чтобы НДС верно отражался на счетах БУ
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #2  Пт Июн 14, 2013 12:15:58
Заголовок сообщения:
Я считаю что руками в данном случае Вам править ничего не надо было. Я когда реализовывала а\машину, то в накладной и в счф у меня стоял НДС, рассчитанный от продажной цены. Разница же между продажной ценой минус НДС минус остаточная стоимость будет ваш доход. Да и у налоговой будут к Вам вопросы почему при продажной цене 532000 тенге у вас НДС неправильно рассчитан. НДС нужно считать не от разницы между реализационной ценой и остаточной стоимостью, а от цены реализации.
Автор: esiphi
Добавлено: #3  Пт Июн 14, 2013 12:39:42
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
НДС нужно считать не от разницы между реализационной ценой и остаточной стоимостью, а от цены реализации.

Согласно ст.238 п.1 НК РК.
С ув.
Автор: vbnz
Добавлено: #4  Пт Июн 14, 2013 13:28:07
Заголовок сообщения:
Если легковой был ранее ОС, то по ст.238 п8
Такокс говорит:
Остаточная стоимость на 01.03.2013 года составила 111 126 тенге, что НДС не облагается. Облагаемый оборот равен 420 874 тенге, отсюда НДС 50 505 тенге

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #5  Пт Июн 14, 2013 14:57:47
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
НДС нужно считать не от разницы между реализационной ценой и остаточной стоимостью, а от цены реализации.

Это еще почему?
Ким Наташа говорит:
Да и у налоговой будут к Вам вопросы почему при продажной цене 532000 тенге у вас НДС неправильно рассчитан.

Какие вопросы, если НДС рассчитан верно?
Ст 238
Цитата:
8. При реализации товаров, по которым налог на добавленную стоимость, указанный в счетах-фактурах, выписанных при приобретении этих товаров, не подлежит отнесению в зачет в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан, действовавшим на дату их приобретения, размер облагаемого оборота определяется как положительная разница между стоимостью реализации и балансовой стоимостью товара, определяемой в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи

Ким Наташа, почему вы оглядываетесь на налоговую, а не на Налоговый кодекс?
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #6  Пн Июн 17, 2013 10:30:29
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, действительно посмотрела, есть такой пункт.
Прошу прощения у Такокс, так никто и не ответил что делать когда в анализе стоит неправильная в данном случае сумма НДС.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #7  Пн Июн 17, 2013 10:34:24
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
никто и не ответил что делать когда в анализе стоит неправильная в данном случае сумма НДС.

Предлагаю, выделить облагаемый оборот и необлагаемый, тогда все сядет ровно.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ