| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | как ответить на уведомление по кпн если предприятие у которого приобрели ОС -лжепредприятие? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Чикабух |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 03, 2013 18:46:15 |
| Заголовок сообщения: | как ответить на уведомление по кпн если предприятие у которого приобрели ОС -лжепредприятие? |
Здравствуйте, получили уведомление по лжепредприятию за 1 кв 2012 года, покупали основные, в т.ч. жилой вагончик, по ндс все понятно отправим, доначислим, по кпн как правильно ответить на уведомление и провести в бухучете эти основные? Может у кого-нибудь была такая ситуация, как справились? Основные поставили на учет по бухучету, правильно ли будет амортизацию проводить за счет чистого дохода? В форме 100.00 было бы правильно отразить в поступлении ОС? и как ответить на уведомление, ведь НК должен видеть доначисление по КПН, а ОС на расходы только через амортизацию садится и в налоговом учете и в бухгалтерском. |
|
| Автор: | Lola |
| Добавлено: | #2 Ср Апр 03, 2013 18:52:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Чикабух, а если пободаться? У вас все доказательства есть, что сделка была реальной, ОС стоит на балансе предприятия. Или сумма того не стоит? Добавлено спустя 43 секунды: Чикабух, а если пободаться? У вас есть все доказательства реальности сделки - ОС стоит на балансе. Или сумма не стоит того? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #3 Чт Апр 04, 2013 07:30:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В данной ситуации предлагаю,как вариант,если сумма КПН небольшая и ф.100.00 за 2012 сдана: 1.Растет КПН-Стоимость приобретенного жил.вагончика 1000 у.е*10%(амортиз.по НУ)=100 у.е. 2.Дт 5510-Кт 3110-100 у.е. 3.Дт 3110-Кт 1030-100 у.е. 4.Доп.ф.100.00-стр.100.00.054-100 у.е. 5.Письменный ответ на Уведомление о доначисление КПН. С ув. Добавлено спустя 3 минуты 40 секунд: Дт 5520. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #4 Чт Апр 04, 2013 09:35:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Чикабух, предлагаю в данном случае отразить ОС как безвозмездно полученное имущество и признать это доходом. В этом случае вы можете спокойно отражать амортизацию как в БУ, так и в НУ. |
|
| Автор: | Чикабух |
| Добавлено: | #5 Чт Апр 04, 2013 11:00:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Lola, пободаться можно бы было, это долго и не факт что выиграем, т.к. суд всегда на стороне НК, решили возместить. esiphi, уведомление было до сдачи годового, в 100 не знала как отразить- сдала без основных. Теперь допкой по уведомлению добавить жилой вагончик в 1 группу и остальные основные средства в 2 и 4 группу, амортизацию не начислять по налоговому? в уведомлении как правильно написать? "В ответ на ваше увед сообщаем что нами было приобретены основные средства, так как в налоговом и бух учете списание производится на основании амортизации, сообщаем что в 100 форме амортизацию по основным не начислили ". Трудоголик, если на доход то только в налоговом учете на доход, так как в бухучете купили и заплатили деньги? и кпн оплачивать прийдется, а денег нет. или сдать доп по увед и в нем же поставить на учет, начислить амортизацию по НУ и разницу оплатить в бюджет? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #6 Чт Апр 04, 2013 11:05:20 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да доход признать только в НУ, по БУ у вас есть приход и оплата.
Да |
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Чт Апр 04, 2013 11:19:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: ".....в 2012 г. данные ФА(список) в НУ в ф.100.00,приложение 100.03 в стр.100.03.002"Стоимость поступивших ФА" не включены и соответственно по ним не начислена амортизация и не отнесена на вычеты при исчислении КПН." С ув. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #8 Чт Апр 04, 2013 11:39:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Я бы еще добавила, что "Исключен из декларации оборот по лжепредприятию. Для расчета КПН сделка признана доходом" |
|