» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно внести изменения в форму 100

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: kzld
Добавлено: #1  Чт Сен 19, 2013 15:27:55
Заголовок сообщения: Как правильно внести изменения в форму 100
Камеральный контроль выявил расхождение.
Необходимо внести изменения в строку 100.00.018IIIА и 100.00.018IIIH
Как правильно внести изменения?
1. Внести в поле правильную сумму
2. Отминусовать неправильное значение и отправить и следом отправить правильное
3. Внести только сумму разницы
Остальные поля - что с ними делать ?
Оставить пустыми
Автор: Интересная
Добавлено: #2  Чт Сен 19, 2013 15:38:57
Заголовок сообщения: Re: Как правильно внести изменения в форму 100
kzld говорит:
Камеральный контроль выявил расхождение.
3. Внести только сумму разницы

Вопрос: Остальные поля - что с ними делать ?
Ответ:Оставить пустыми

Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #3  Чт Сен 19, 2013 15:42:23
Заголовок сообщения:
Цитата:
3. Внести только сумму разницы

См. ст.70 НК
Цитата:
2. В дополнительной налоговой отчетности по соответствующим строкам указывается:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;

Автор: Басалко Наталья Владимир.
Добавлено: #4  Чт Сен 19, 2013 15:59:27
Заголовок сообщения:
kzld,
kzld говорит:
Камеральный контроль выявил расхождение.

Выяснили, почему возникли расхождения?
Если действительно Вы допустили ошибку. то процесс исправления Вам подробно расписан.
Автор: kzld
Добавлено: #5  Чт Сен 19, 2013 16:35:17
Заголовок сообщения:
Сам пропустил одного поставщика, по строке 100,00,18IIIA формы 100 за 2012 год.
Вопрос : баланс то же переделывать прийдется?
Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #6  Чт Сен 19, 2013 16:36:54
Заголовок сообщения:
Если есть расхождения, то ДА
Автор: Басалко Наталья Владимир.
Добавлено: #7  Чт Сен 19, 2013 16:59:00
Заголовок сообщения:
kzld,
kzld говорит:
пропустил одного поставщика,

У Вас увеличится сумма вычетов. уменьшится налогооблагаемый доход. уменьшится КПН.
Все эти изменения. конечно же, найдуи своё отражение в балансе (расчёты с поставщиками. с бюджетом, сумма прибыли, остающаяся в распоряжении предприятия и т. д.)
Так что баланс придётся корректировать обязательно.
Автор: Galina Moisseyenko
Добавлено: #8  Чт Сен 19, 2013 17:31:38
Заголовок сообщения:
Басалко Наталья Владимир., Верно! Бухгалтерия такая, что стоит сделать мааа-ленькую корректировочку, а паровозом прицепится столько изменений!
Автор: A.Vail
Добавлено: #9  Чт Сен 19, 2013 19:18:56
Заголовок сообщения:
kzld говорит:
баланс то же переделывать прийдется?

Не всегда. Стандартами предусмотрено внесение корректировок в фин.отчетность текущим периодом. Фин.отчетность уже утверждена участниками? Ошибка существенная?
Посмотрите темы:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=37927&postdays=0&postorder=asc&start=0
http://balans.kz/viewtopic.php?t=50414&highlight=%CC%D1%D4%CE
http://balans.kz/viewtopic.php?t=49108&highlight=%CC%D1%D4%CE

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ