| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как выровнять сальдо в бухучете ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 21, 2013 16:44:44 |
| Заголовок сообщения: | Как выровнять сальдо в бухучете ? |
Добрый день! После предыдущего бухгалтера исправляю ошибки. А ошибки непростые... Первым делом разослала акты сверок с контрагентами. В итоге, почти по всем висят сальдо на 01 января этого года. Как выровнять сальдо в бухучете ? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #2 Вт Окт 22, 2013 09:38:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин, не понятен вопрос. У вас не идет сальдо с контрагентами? |
|
| Автор: | A.Vail |
| Добавлено: | #3 Вт Окт 22, 2013 09:38:54 |
| Заголовок сообщения: | |
В пределах срока исковой давности (3 года по ГК, но лучше 5 лет по НК, т.к. в течение этого срока возможны встречные проверки) запросите дубликаты недостающих документов у контрагентов чтобы все допровести, по денежным расчетам напишите требования о возврате. Задолженность с большим сроком спишите на доходы/расходы. |
|
| Автор: | Аквамарин | ||||
| Добавлено: | #4 Вт Окт 22, 2013 12:13:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Трудоголик2, A.Vail, спасибо за отклик. Дело в том, что до середины 2012 года учет велся на бумаге (!). Акты сверок за прошлые периоды не запрашивались совсем. А после приобретения 1С ввели остатки неправильно. Оттуда и пошло вкривь-вкось.
не идет.
по 13 году все на месте, а вот что делать с предыдущим периодом ? Точнее, как объяснить директору ситуацию ? :%): |
|||||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #5 Вт Окт 22, 2013 12:16:54 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Тоже запросить акты сверок и на их основании запросить письменно!
Сказать правду. |
|||||||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #6 Вт Окт 22, 2013 13:57:43 |
| Заголовок сообщения: | |
В случае правоты контрагентов, нужно исправлять бухсправкой. Трудоголик2, подскажите проводки. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #7 Вт Окт 22, 2013 14:30:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Все как обычно. Если это Дт, то Дт 1210 Кт 6010(3130) Если это кредитор, то Дт 7210(1420) Кт 3310 Если же это прошлые периоды, то Дт 5520 Кт 3310 поставщики Дт 1210 Кт 5520 покупатели Запросите также дубликаты ПКО у партнеров, чтобы можно было закрыть сальдо по счетам. |
|||
| Автор: | Galina Moisseyenko | ||
| Добавлено: | #8 Вт Окт 22, 2013 16:08:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Аквамарин, Сочувствую. Труд не из приятных-править чужие ошибки. Но уж если вы взялись за это - то доводите дело до конца. Вам придется еще править и налоговый учет по доходам и расходам, соответственно Допики по отчетам. Советую сроки исковой давности считать соответственно законодательству: по хоз.договорам-3 года (срок исковой давности в соответствии с ГК), потому-что в НУ, рассматривая доходы по обязательствам и сомнительным обязательствам, как и вычеты по сомнительным требованиям, которые возникают по истечении
Добавлено спустя 3 минуты 38 секунд: Я хотела этим еще сказать, что по истечению срока исковой давности обяз-ва (сомнительные об-ва) и сомн.требования вы можете (и в БУ) списать как на доход, так и на расход. Для Налогообложения их см. ст.88,89,105 НК |
|||