| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В каком квартале брать НДС в зачет в 3 или 4 кв. 13г. если оплатили в ноябре 2013? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #1 Чт Апр 10, 2014 16:18:06 |
| Заголовок сообщения: | В каком квартале брать НДС в зачет в 3 или 4 кв. 13г. если оплатили в ноябре 2013? |
НДС за нерезидента оплатили в ноябре в ф.300 в зачет взяли в 3 квартале НК говорит убрать с 3кв. и включить в 4кв. т.к была оплата в 4 квартале? Добавлено спустя 39 минут 8 секунд: НК ссылается на ст 241 |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #2 Чт Апр 10, 2014 17:15:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Dora, Налоговая правильно говорит, нужно убрать с зачета с 3 квартала, и Вы имеете право взять в зачет сумму НДС уплаченную за нерезидента в том квартале, в котором была уплата НДС. Вы заплатили НДС в ноябре, а это 4 квартал. Значит вы должны показать сумму НДС за нерезидента по строке 300.00.014, столбец "В". Пункт 5 Ст.241 НК РК. |
|
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #3 Пт Апр 11, 2014 08:03:38 |
| Заголовок сообщения: | |
а оборот приобретенный у нерезидента тоже в 4 картале т.к. НДС берем в зачет в 4 квартале? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #4 Пт Апр 11, 2014 10:25:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет оборот показываете в 3 кв, а НДС в зачет в 4 кв. |
|||
| Автор: | Dora | ||
| Добавлено: | #5 Пт Апр 11, 2014 13:46:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
почему? |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #6 Пт Апр 11, 2014 14:08:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обрате внимание на правила заполнения приложения № 5 к форме 300. |
|||
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #7 Вт Апр 29, 2014 10:45:17 |
| Заголовок сообщения: | |
в приложении 5 по строке 300.05.002 за 3 квартал я все таки должна ставить сумму НДС 1667 тенге, в уже в 4 квартале по строке 300.05.003 ставить 1667 и следовательно брать в зачет? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #8 Вт Апр 29, 2014 12:06:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно
Верно. В зачет пойдет стр 300.05.007 |
|||||
| Автор: | Dora |
| Добавлено: | #9 Вт Апр 29, 2014 12:41:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Значить в 3 квартале заполняю сл.строки: 300.05.001 13890, 300.05.002 1667, и в самой декларации 300.00.014 13890. При заполнении в 4 квартале 300.05.006 1667 и в декларации 300.00.014 В 1667 и беру в зачет. Только сомневаюсь надо ли заполнять строку 300.05.004 и 300.05.005? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #10 Вт Апр 29, 2014 12:44:39 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно
Не надо |
|||||