| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно ответить на Уведомление о несоответствим размера дохода по НДС и КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #1 Пн Июн 30, 2014 10:21:14 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно ответить на Уведомление о несоответствим размера дохода по НДС и КПН |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=574219#574219 Добрый день!подскажите пожалуйста,пришло уведомление:Несоответствие размера дохода от реализации товаров (работ, услуг) и оборота по реализации, отраженных в декларации по корпоративному подоходному налогу за 2013 год и налогу на добавленную стоимость за период 1-4 кварталы 2013 года: стр.300.00.006 отражен 3760294тенге, стр. 100.00.008 отражен5014926тенге. Расхождение составляет1254632тенге. разница из-за того,что директор вносил суммы,договора есть (без% займ),Это получается доход в виде экономии на вознаграждении.Как теперь быть?Написать объяснительную,а что приложить к ней?спасибо |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #2 Пн Июн 30, 2014 10:47:34 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Предлагаю обратить внимание на то,что расхождение возможно и по следующим причинам: Так полученные доходы от: 1.Дохода от положительной курсовой разницы. 2.Дохода от полученного вознаграждения по депозиту. 3.Дохода от безвозмездго полученного имущества. 4.Дохода от оприходования излишков. Не является облагаемым оборотом для начисления НДС и соответственно не отражается в ф.300.0, а находят отражение в ф.100.00. Если
С ув. |
|||||
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #3 Пн Июн 30, 2014 10:50:49 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, спасибо большое за помощь. :bravo: |
|
| Автор: | karat |
| Добавлено: | #4 Пн Июн 30, 2014 11:46:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста тогда на какую статью НК ссылаться если доход получен от безвозмездно полученного имущества ( в виде дохода от экономии на процентах за пользование займом)? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Пн Июн 30, 2014 11:58:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: Ст.85 п.1 пп.16 НК РК. С ув. |
|||
| Автор: | karat |
| Добавлено: | #6 Пн Июн 30, 2014 14:48:44 |
| Заголовок сообщения: | |
А как на счет статьи 231. п2. ? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Пн Июн 30, 2014 14:59:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Для реализующих - это оборот по реализации для начисления НДС.(ст.230 п.1 пп.1 НК РК). С ув. |
|||
| Автор: | NATA1686 |
| Добавлено: | #8 Вт Июл 01, 2014 10:12:43 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, Добрый день!подскажите пожалуйста,как правильно ответить на уведомление.,что разница 1 254 632 доход в виде экономии на вознаграждении,так прям можно написать?спасибо |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #9 Вт Июл 01, 2014 10:20:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это получается доход в виде экономии на вознаграждении ,то так и укажите в ответе НУ и приложите расчет. С ув. |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #10 Вт Июл 01, 2014 13:38:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Написать, что расхождение сложилось из-за отражения в декл по КПН, дохода, не являющегося доходом по реализации, отраженном в строке "прочие доходы". Прочитайте внимательно Уведомления, НУ обычно просит еще к-нить расшифровки, регистры. |
|