Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как верно провести комплектацию ТМЗ от импорта и выписать далее в счет-фактуре при реализации в РК?
|
|
|
|
#1 Чт Июл 31, 2014 13:09:58
|
|
|
Добрый день, Уважаемые Светила!
ТОО "А" планирует приобретать товар "1" и товар "2" из-за границы у ТОО "В". Далее оба товара по договору должны быть реализованы в КОМПЛЕКТЕ уже Покупателю в РК ТОО"С". Если бы товар приходил сначала в ТОО "А", комплектовался и комплектами реализовался далее,то принцип понятен,но........ загвоздка возникла из- за того, что и товар "1" и товар "2" будет приходить в вагонах напрямую от ТОО "В" к ТОО "С" и там уже растамаживаться. Причем приходить он будет не в количестве нужном для комплекта. Т.е. в одном вагоне товар "1" может прийти в количестве на 1 комплект, а товар "2" на 6 комплектов. Потом в течение какого то срока доедут вагоны только с товаром "1". Сформировать комплект у себя в бухгалтерии и отписать его ТОО"А" не может как верно было бы-комплектами, потому как и фактически то конечный покупатель ТОО"С" получает то что есть в вагонах. Была мысль выписывать при реализации просто стоимость товара "1",а в строке за товар "2" стоимость не указывать,что повлекло бы последствия и для ТОО "А" и для ТОО "С".
Помогите,как правильно все оформить и объяснить ТОО "С",что не верно ".....выписывать при реализации просто стоимость товара "1",а в строке за товар "2" стоимость не указывать,но это повлекло бы последствия и для ТОО "А" и для ТОО "С". Я уверена, что не я одна с таким столкнулась и есть практические и опытные варианты решения проблемы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июл 31, 2014 13:33:53
|
|
|
Polonia, Первый вопрос - что является предметом договора с ТОО "С" и как установлена при этом цена реализации - за комплект или составные оценены в договоре отдельно, а только обязательство о поставке комплектов закреплены? Второй - вы плательщик НДС? Третий - кто получатель по ЖД накладной на станции покупателя "С". Есть переадресация? Базис поставки для С - как указан в договоре с "С"? в Договоре с "В" - кто получатель - вы(А) или сразу "С"? и почему из за границы вам отпускает ТОО (это опечатка) или вам наш резидент с территории России отпускает товар?
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
P.S. - до светила конечно не тяну))), но постараюсь высказать свое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Июл 31, 2014 14:21:23
|
|
|
| Polonia говорит: |
|
Помогите,как правильно все оформить и объяснить ТОО "С",что не верно ".....выписывать при реализации просто стоимость товара "1",а в строке за товар "2" стоимость не указывать,но это повлекло бы последствия и для ТОО "А" и для ТОО "С". |
Я так понимаю - риск для ТОО "А" - безвозмездная реализация товара "В" за цену 0, а значит НДС.
А для ТОО "С" - безвозмездное получение товара "В" за цену 0, а значит КПН.
Вот если бы все объяснили на живом примере, сразу бы легче понять было бы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Июл 31, 2014 17:47:56
|
|
|
Прошу прощения у Светил,но видимо я сама не совсем разобралась в документах и не правильно их планировала отписать. Все таки первоначально товар 1 и 2 приходят в комплекте и надо их как то правильно принять на склад,а потом так же корректно отписать покупателям  Буду и дальше изучать Договора со всеми сторонами и как это все правильно сделать в 1С8.  Но
"xolms" отдельное спасибо за молниеносную реакцию. Я думаю, что еще вернусь в Вашей помощи.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
