| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Корректировка НДС за прошлый период, поставщик снялся с учета по НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #1 Чт Авг 28, 2014 16:00:46 |
| Заголовок сообщения: | Корректировка НДС за прошлый период, поставщик снялся с учета по НДС |
Добрый день, подскажите пожалуйста. Вопрос по корректировке НДС относимого в зачет: В 2013 году компания А получает услуги с НДС от компании В выписывается счет-фактура, в 2014 компания В снимается с учета по НДС и изменяет условия сделки и выписывает доп счет-фактуру уже без НДС, как мы должны откорректировать отчетность и должны ли вообще? С Уважением :Rose: |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #2 Пт Авг 29, 2014 01:03:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Непонятно, на каком основании выписан дополнительный счет-фактура? |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #3 Пт Авг 29, 2014 11:11:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Рита, Добрый день, изменились условия сделки, стоимость услуг стала меньше. |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #4 Пт Авг 29, 2014 15:04:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Поскольку ваш поставщик уже неплательщик НДС, то считаю, что он вообще не имеет права корректировать НДС и выписывать дополнительные СФ. |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #5 Пт Авг 29, 2014 15:57:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Рита, может это где то прописано, или были похожие темы? |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #6 Пт Авг 29, 2014 17:28:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Не помню, чтобы обсуждалась такая ситуация. Давайте рассуждать. Дополнительный СФ выписываемся для того, чтобы поставщик мог скорректировать начисленный НДС, а покупатель скорректировать зачетный НДС в текущем налоговом периоде, не сдавая дописки к ф. 300 за прошлые периоды. Дополнительный СФ Нужен только для целей корректировки НДС и выписывается всегда с какой-то суммой НДС, положительной или отрицательной. Дополнительный СФ без НДС вообще не имеет смысла. Если неплательщик НДС не имеет права корректировать НДС, следовательно он не имеет права и выписывать дополнительные СФ. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #7 Сб Авг 30, 2014 14:15:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Людмилка Фролова, я согласна с Рита, |
|