| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В каком налоговом периоде я должна сдать отчет по НДС за нерезидента ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #1 Вт Сен 23, 2014 17:08:32 |
| Заголовок сообщения: | В каком налоговом периоде я должна сдать отчет по НДС за нерезидента ? |
Добрый день. Нерезидент оказал услуги в 3 квартале 2014 г. Начисление и оплату по кпн за нерезидента произвожу в 3 квартале, сдаю отчет 101.04. А НДС за нерезидента я должна начислить и оплатить в этом же периоде и соответственно сдать отчет ? |
|
| Автор: | Елена Скок |
| Добавлено: | #2 Вт Сен 23, 2014 17:22:27 |
| Заголовок сообщения: | |
начисляете в ф. 300,00 за 3 кв. в приложении 5, оплачиваете в 4 кв. и в зачет берете в ф.300,0 за 4 квартал. |
|
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #3 Вт Сен 23, 2014 17:27:16 |
| Заголовок сообщения: | |
А почему у меня тогда недавно пришло уведомление, что КПН и НДС за нерезидента не соответствует в одном налоговом периоде ? |
|
| Автор: | A.Vail |
| Добавлено: | #4 Вт Сен 23, 2014 23:11:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Уведомление еще не значит нарушение |
|
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #5 Чт Окт 02, 2014 15:09:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Если нерезидент оказал услуги в 2013 г. в 1 квартале., но НДС за нерезидента оплатили лишь в 1 квартале 2014 г., в данном случае я отражаю сумму оплаты в 1 кв 2014 г., в приложении № 5 ? Добавлено спустя 9 минут 48 секунд: Но в ст 241 п 4 говорится что необходимо уплатить не позднее 25 числа второго месяца следующего за отчетным периодом. Значит в рамках этих сроков я должна была выплатить НДС за нерезидента ? То есть если нерезидент оказал услуги 03.03.2013, то налог необходимо выплатить не позднее 25 мая 2013 г. ? Верно ли? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #6 Чт Окт 02, 2014 16:01:54 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
То и начислять НДС за нерезидента вы обязаны были в 1 кв 2013 г. Обратите внимание на ст 241 НК Добавлено спустя 27 секунд:
Верно. |
|||||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #7 Чт Окт 02, 2014 16:06:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Хочу уточнить. То есть отразить в отчете сумму НДС за нерезидента в приложении №5 в 1 квартале 2013 г. ? |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #8 Чт Окт 02, 2014 16:10:11 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да. Если
то в зачет берете и отражаете уплату в приложении №5 за 1 кв 2014. |
|||||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #9 Чт Окт 02, 2014 16:23:46 |
| Заголовок сообщения: | |
То есть я поняла так: если ТОО оплатило НДС за нерезидента в 1 кв 14 г., значит и отражать в 5 приложении должен в 1 кв 14 г., даже если начисление было в 1 кв 13 г. |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #10 Чт Окт 02, 2014 16:27:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Margarita, правильно поняли. При оплате отражаете во втором разделе приложения 5. Стр 300.05.007 переносится в основную форму в стр 300.00.014 В |
|