| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Верно рассчитать недоимку по НДС и пеню |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Архипова Эмилия |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 11, 2014 09:38:21 |
| Заголовок сообщения: | Верно рассчитать недоимку по НДС и пеню |
Всем добрый день! Просьба у меня такая, пожалуйста помогите мне верно рассчитать недоимку и пеню по НДС, если сдавались отчеты за 1 и 2 кв 2014г не верно. В итоге имеем, и по 1 и по 2 кв разноска во первых не села, и пришло уведомление о принятие к учету 0 тенге, на что почему-то бухгалтер даже глазом не повела, просто уплатила по КБК сумму, которую она посчитала правильной по расчету НДС и всё... Сумма то отражается на расчетном счете, но она просто висит не закрытая отчетностью((( :%): Оплачивала она НДС в первом квартале 49.000тенге, во втором 99.000тенге, что является не верными суммами. И вообще графа 300.00.027 ни в одном отчете не заполнена. Мои действия: 1. я заполнила допики и за 1 и за 2 кв, получилось за первый квартал сумма НДС составляет 77.647тенге, за второй 85.104, в строке 300.00.027 я должна полностью указать эти суммы, раз они не разносились? 2. вначале оплачиваю недоимку и пеню? верно? (у меня вышло недоимка за 1 кв - 28.647тенге, пеня - 1834,59 (это с 26.05.2014 по 11.11.2014) 3.как за второй квартал рассчитать? если на 13896 выходит больше уплачено, чем нужно. |
|
| Автор: | Ksuysha |
| Добавлено: | #2 Вт Ноя 11, 2014 11:04:20 |
| Заголовок сообщения: | |
1. Если в предыдуших отчетах за 1 и 2 квартал строка 300.00.027 I была не заполнена, то получается, что и начисления НДС к уплате не было. Поэтому вам необходимо в допиках заполнить эту строку, и еще обратить внимание на строку 300.00.029. 2. Недоимку за 1 квартал вы оплачиваете с учетом переплаты НДС за 2 квартал. Пример: недоимка за 1 кв.= - 28647 + переплата за 2 кв.=13896, получаем НДС к уплате 14751. Пеню можно пересчитать в 2 этапа: 1) с суммы задолженности 28647 с даты 26.05.2014 по день уплаты НДС за 2 кв., и 2) с суммы задолженности 14751 с даты даты уплаты НДС за 2 кв. по 11.11.2014. Потом сложить полученные суммы пени и оплатить. 3. А что вы хотите рассчитать за 2 квартал? Если проделаете п.1 и п.2, то у вас на лицевом счете все должно разнестись правильно. |
|
| Автор: | Жакашева Анара | ||
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 11, 2014 11:10:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ksuysha, а для чего нужно
Это строка заполняется налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственной продукции и применяющими статью 267 Налогового кодекса |
|||
| Автор: | Ksuysha |
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 11, 2014 11:13:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Жакашева Анара, да, вы правы. Добавлено спустя 3 минуты 27 секунд: Архипова Эмилия, строку 300.00.029 не трогаете. |
|