| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | ООО (нерезидет) учредитель ТОО "ХХХ" оказывает этому ТОО консалтинговые услуги. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | MarinaShе |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 17, 2014 17:52:00 |
| Заголовок сообщения: | ООО (нерезидет) учредитель ТОО "ХХХ" оказывает этому ТОО консалтинговые услуги. |
ООО (нерезидет) учредитель ТОО "ХХХ" оказывает этому ТОО консалтинговые услуги. Возможно ли такое чтобы учредитель оказывал такие услуги? Если возможно , то какие подтверждающие документы должны быть помимо счет-фактуры ( может акт оказанных услуг). И какие отчеты должно сдать ТОО получившее услуги от нерезидента |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #2 Чт Дек 18, 2014 11:44:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Помимо счета-фактуры, акт вып работ и инвойса на оплату, должен быть договор оказания услуг между юр лицами. ТОО "ХХХ" должно сдать налоговый отчет: 1) 101.04 - в срок до 25 числа второго месяца, следующего за кварталом, когда было перечисление денег нерезиденту за оказанные услуги. По ставке 20% согласно пп.3. п.1. ст.192 НК РК. В срок по ст.196 НК РК. Сумма указанная в АВР должна быть зачислена нерезиденту не в 100%-ном размере за вычетом 20% КПНуИВ. В договоре Вам нужно прописать (тем саммы согласовать и известить нерезидента) об удержании КПНуИВ. 2) если ТОО - НДС-ник -тогда 300.00 (с приложением 300.05 -Услуги нерезидента) и заплатить НДС по ставке 12% от суммы указанной в АВР (расчет суммы НДС - сверху). Далее данная сумма НДС может быть взята в зачет по НДС в счет следующих платежей по НДС. |
|
| Автор: | vbnz | ||
| Добавлено: | #3 Чт Дек 18, 2014 11:52:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
что конкретно входит в данные услуги в Вашем случае? Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд: потому как наименование консалтинговых услуг в ст 193 п3 и ст 236 п4 я не наблюдаю. Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд: ТОО плательщик НДС? |
|||
| Автор: | MarinaShе | ||
| Добавлено: | #4 Чт Дек 18, 2014 12:40:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да ТОО плательщик НДС |
|||
| Автор: | MarinaShе | ||
| Добавлено: | #5 Пт Дек 19, 2014 10:51:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Что то не пойму, допустим если сумма договора 200 000 тенге, я должна буду сразу удержать с них 20% КПН и еще потом 12% НДС заплатить? Добавлено спустя 27 минут 50 секунд: Т.е 200 000*20%= 40 000 тенге будет КПН у ИВ Сумма договора будет 200 000 тг но с условием что КПН в сумме 40 000 тг будет удержан А НДС с какой суммы 200 000 или 160 000?? Разъясните пожалуйста |
|||
| Автор: | Жакашева Анара | ||
| Добавлено: | #6 Пт Дек 19, 2014 11:34:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
MarinaShе, верно. НДС 12% с 200 000 тг (ст.241 п.2) |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #7 Пт Дек 19, 2014 11:35:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Есть стоимость договора 200000тг. Сумма КПНуИВ = 200000 х 20% =40.000тг. Налоговая база для расчета НДС за нерезидента =200.000тг (то есть то что указано в договоре). Сумма НДС = 200000тг х 12% = 24.000тг (расчет сверху). |
|
| Автор: | MarinaShе |
| Добавлено: | #8 Пт Дек 19, 2014 11:41:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо!!! |
|
| Автор: | MarinaShе |
| Добавлено: | #9 Пт Дек 19, 2014 15:50:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите еще пожалуйста, а если нерезидент (ООО) оказывает услуги ТОО "ХХХ" на территории РФ. Тогда какое налогообложение будет? |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #10 Вт Дек 23, 2014 10:52:20 |
| Заголовок сообщения: | |
MarinaShе, Какие конкретно услуги? Если это услуги, которые не перечислены в пп.2. п.1 ст.92 НК РК, то услуги, оказанные не на территории РК, НЕ облагаются КПНуИВ, и НДС также НЕ облагаются. Если у Вас нерезидент -из России, можно же применить Конвенцию, где ООО должен Вам предоставить налоговую справку своего резидентства, оформленную согласно ст.219 НК РК, и можно не удерживать КПНуИВ, а заплатить ему в 100%-размере согласно суммы договора либо выставленного акта оказанных услуг. |
|
| Автор: | MarinaShе | ||||
| Добавлено: | #11 Вт Дек 23, 2014 21:20:04 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Услуги по контролю за погрузкой транспортировкой и перевозкой крупной карьерной техники на территории РФ Добавлено спустя 20 минут 54 секунды: И еще резидент ТОО "ХХХ", которому оказали такие услуги на территории РФ (резидентом РФ), будет с суммы оказанных услуг платить НДС на территории РК. Добавлено спустя 24 минуты 7 секунд:
Я так понимаю что если ТОО "ХХХ" оказали услуги не на территории РК, а на территории РФ (резидентом РФ) то КПН и НДС не облагаются. т.е. ТОО "ХХХ" за оказанные услуги нерезидентом платить НДС не будет? |
|||||
| Автор: | MarinaShе | ||
| Добавлено: | #12 Ср Дек 24, 2014 12:18:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я это и хочу узнать нужно будет ТОО "ХХХ" платить НДС или нет |
|||