| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Передача расходов головной компании. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Чт Авг 02, 2007 10:13:02 |
| Заголовок сообщения: | Передача расходов головной компании. |
Доброе утро всем. Прошу помочь разобраться в таком вопросе. Филиал-нерезидент, выплатил из кассы ЗП, работникам нерезидентам. (681-451). У филиала есть задолженность перед головной организацией (642), которую сейчас намереваются уменьшить за счет выплаты ЗП: 642-681 681-451 Возможно ли такое в принципе? С налоговой точки зрения, я ничего плохого не вижу, уменьшили расходы ну и ладно. А вот по бух.учету, не определюсь. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #2 Чт Авг 02, 2007 11:50:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Уточните, пожалуйста, филиал выплатил зарплату своим работникам? Т.е. своим же работникам начислил зарплату и выплатил из кассы? Каким местом тогда вы погасили задолженность перед головной? Или это вы выплатили зарплату работникам головной? Т.е. начисление з/п было в головной, а вы только наличкой с этими работниками рассчитались? тогда понятно погашение вашей задолженности перед головной, но непонятно, зачем вы у себя начисляте эту зарплату? Уточните вопрос. |
|
| Автор: | т.Сема |
| Добавлено: | #3 Чт Авг 02, 2007 12:02:01 |
| Заголовок сообщения: | |
о сколько нам открытий чудных несет энтузьязизма дух... (с) мое такое в принципе возможно. В условиях джамахирии и народного самоуправления, когда дебиторка завода - это зарплата работников, а кредиторка завода - это удержания из зарплаты работников завода... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #4 Чт Авг 02, 2007 12:15:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Фактически ЗП, выдавалась работникам головной компании которые здесь не числятся (работают без РР). Но во избежание проблем с НК. решено исчислить с этих сумм все налоги здесь. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #5 Чт Авг 02, 2007 12:21:25 |
| Заголовок сообщения: | |
налоги ладно, исчислили, но значит вы и начисление этой зарплаты у себя провели? я правильно поняла? т.е. люди с головной у вас поработали, и вы им заплатили? а за это время по основному месту работы им зарплата не начислялась? так? Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды: Вы сам факт выплаты денег с налогообложением не связывайте, у нас налоги начисляются не на выплаченные деньги, а на начисленый доход. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Чт Авг 02, 2007 12:25:30 |
| Заголовок сообщения: | |
начисление провели, налоги исчислили. работали здесь, но незаконно. по основному месту им не начислялась. выплаты были здесь. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #7 Чт Авг 02, 2007 12:37:43 |
| Заголовок сообщения: | |
ясно. ладно, законно-не законно - это дело ваше. раз они работали у вас, вы им начислили зарплату, понесли расходы. выплатили им зарплату. т.е. они в этом случае выступили в качестве ваших работников, штатных или внештатных, это не важно. но в таком случае каким местом ко всему этому относится ваша головная и погашение вашей задолженности перед ними? 821-681 начислили з/п этим своим работникам 681-451 выплатили зарплату В бухгалтерии самой головной никак эта ситуация не отражается? Поймите, если вы делаете какие-то проводки по погашению задолженности перед кем-то, то и у этого "кого-то" тоже должна пройти встречная операция, согласны? Добавлено спустя 3 минуты 7 секунд: если бы эти работники у вас не работали, но вы выплатили им денюжку, то получилось бы так: Дт 642 - Кт 451 Все. Вот это погашение задолженности. А если они у вас отрабоали, то значит при этом возникла новая задолженность, и вы выплатой из кассы погасили именно ее, а не ту, прежнюю. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #8 Чт Авг 02, 2007 12:42:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это требование головы, передать расходы по этим сотрудникам. Голова ессно отразит все у себя. Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды:
Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду: Пожалуй так будет корректней Дт 642 - Кт 451 А налоги? голова требует, только на сумму выплаты, а налоги сверху расчитаны (ИПН). |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #9 Чт Авг 02, 2007 12:53:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Что-то с головой у вашей головы не в порядке... Раз голова собирается все-таки эти расходы отражать у себя, то значит это его сотры выполнили работу? Значит, это организация вам оказала услуги. Причем еще одни услуги, не считая той задолженности, которая возникла прежде? Какая-то работа действительно была сделана. В этом месяце? Добавлено спустя 56 секунд: Или стоп, я начнаю телепатировать. Ранее задолженности перед головной никакой и не было. Она возникла только в этом месяце? |
|
| Автор: | к.Сема |
| Добавлено: | #10 Пт Авг 03, 2007 08:29:54 |
| Заголовок сообщения: | |
у меня на неделе была похожая ситуация...основной косяк в подходе людей думающих, что "...все вокруг наше, все вокруг мое"...если к нам приехали сотры из головы, то это наши сотры...наши налоги... ошибаетесь. в текущих налоговых условиях когда налоги платит каждое структурное подразделение самостоятельно, это сотры головы. они в голове подавали заяву на прием на работу. в голове им должны начислять ЗП. и выплачивать. а если филиал им выплатил ЗП, то проводки в филиале выдача денег сотрам головы, где бы эти сотры ни работали 333,334 - 451 потом зачет с головой по авизо полюдно 641,642 - 333,334 проводки в голове по авизо 681-321,322 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #11 Пт Авг 03, 2007 11:24:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, так решили и сделать. |
|