» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Учет сотовой связи с проблемами

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Анастасия Семдянова
Добавлено: #1  Пн Сен 07, 2015 16:45:33
Заголовок сообщения: Учет сотовой связи с проблемами
Заранее прошу извинить если ответ на мой вопрос был и перенаправить меня в соответствующую тему. Налаживаю учет. В 2014 году в составе корпоративной группы по сотовой связи Кселл числилось 4 сотрудника, к учету были приняты счета-фактуры за каждый месяц, НДС принят к зачету. Платежи официально проводили только по 1 сотруднику, на счете образовалась задолженность перед Кселл (фактически ее нет), я просмотрела форумы и хочу сдать корректировку годового отчета списав получившуюся разницу на доход 3310-6280.
В 2015 ситуация с оплатой не изменилась но счета-фактуры к учету принимаем только по сотруднику оплата по которому проходит официально. 3 сотрудника были уволены но из состава корпоративной группы как оказалось не так легко их вывести, необходимо письмо от нашей компании с которым уволенный сотрудник должен подъехать в офис Кселл, а они не соглашаются ехать ссылаясь на занятость.
Вопрос насколько правомерно не принимать счета-фактуры по уволенным сотрудникам? Второе, делая корректировки 2014 года взяв разницу на доходы списать все под ноль, но и в первом и втором вопросе у нас не будет биться Акт сверки с Кселл.
Совсем запуталась как с этим разобраться, есть идеи?
Автор: xolms
Добавлено: #2  Пн Сен 07, 2015 18:26:01
Заголовок сообщения:
Анастасия Семдянова говорит:
и хочу сдать корректировку годового отчета списав получившуюся разницу на доход 3310-6280.

верно (на основании Акта сверки и желательно чтобы этот акт был на последнюю дату года -например 31.12.2014).
Анастасия Семдянова говорит:
но счета-фактуры к учету принимаем только по сотруднику оплата по которому проходит официально.

неверно. Договор заключен между вами и "Кселл". Получателем услуг являетесь вы как юр.лицо (или ИП). Нужно обязательно проводить в учете эти документы, но, в вашей ситуации, не брать на вычет и НДС не брать в зачет. (Хотя если всё оформить внутренними документами(приказ, положение, договор -по работникам) на ныне работающих работников - то можно и принимать в зачет и на вычеты)
Анастасия Семдянова говорит:
В 2015 ситуация с оплатой не изменилась

значит продолжаете признавать доходами оплаты далее до тех пор пока не удастся расторгнуть или изменить договор.
Автор: Анастасия Семдянова
Добавлено: #3  Пн Сен 07, 2015 18:38:04
Заголовок сообщения:
xolms говорит:
неверно. Договор заключен между вами и "Кселл". Получателем услуг являетесь вы как юр.лицо (или ИП). Нужно обязательно проводить

Спасибо, а чем грозит если не будем брать? есть оф.данные, Директор отказывается принимать, а мне кроме как "Нельзя" и сказать нечего.
Автор: xolms
Добавлено: #4  Пн Сен 07, 2015 19:36:13
Заголовок сообщения:
Анастасия Семдянова, как минимум покажите статьи 238 и 239 КоАП (до 100 МРП). Скажите ему что по НДС рано или поздно вам придет камералка. Расскажите что существуют пирамиды покупателей и поставщиков - которые при проверке используют НК., кроме того - ”О6 утверждении Правил ведения бухгалтерского учета"
Цитата:
78 В случае утраты документов, руководство субъекта обеспечивает их восстановление

так что если сейчас ваш руководитель пустит на "самотек" то дальше ему (директору) всё равно придется всё "разгребать" только самому. Это моё мнение. может ещё кто из форумчан поможет накошмарить вашего директора... :D
Автор: Анастасия Семдянова
Добавлено: #5  Вт Сен 08, 2015 11:02:53
Заголовок сообщения:
xolms говорит:

Анастасия Семдянова, как минимум покажите статьи 238 и 239 КоАП (до 100 МРП)
Ого, даже не думала что и эту статью показать можно!!! :good:

xolms говорит:
накошмарить вашего директора...

:D :D :D Ой не могу!

xolms Огромное спасибо!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ