» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как откорректировать счет фактуру 2013 года?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Виктория66
Добавлено: #1  Вт Дек 22, 2015 12:40:05
Заголовок сообщения: Как откорректировать счет фактуру 2013 года?
Добрый день! Как правильно откорректировать счет -фактуру 2013 года. Дело в том, что нами были выполнены работы в 2013 году, акт выполненных работ подписан, счет-фактура выставлена. Покупатель не доплатил 100000 тенге. Сейчас выясняется, что оплачивать не собирается, так как именно на эту сумму работы не были выполнены. Какие мои действия? Выставить дополнительную счет фактуру сегодняшним днем? Тогда все корректировки пройдут 2015 годом (КПН, НДС). я правильно понимаю? И на каком основании я должна сделать эту корректировку? Есть только устная договоренность директоров .. Заранее спасибо.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Вт Дек 22, 2015 13:24:27
Заголовок сообщения:
Виктория66 говорит:
И на каком основании я должна сделать эту корректировку?

Обратите внимание на ст.239 НК РК.
С ув.

Добавлено спустя 6 минут 34 секунды:

Обратите внимание также на то,что необходимо будет внести изменение в фин.отчетность за 2013,2014 гг. и ф.100.00 за эти периоды.
С ув.
Автор: AlSer
Добавлено: #3  Вт Дек 22, 2015 14:42:09
Заголовок сообщения: Re: Как откорректировать счет фактуру 2013 года?
Виктория66 говорит:
Добрый день! Как правильно откорректировать счет -фактуру 2013 года. Дело в том, что нами были выполнены работы в 2013 году, акт выполненных работ подписан, счет-фактура выставлена. Покупатель не доплатил 100000 тенге. Сейчас выясняется, что оплачивать не собирается, так как именно на эту сумму работы не были выполнены. Какие мои действия? Выставить дополнительную счет фактуру сегодняшним днем? Тогда все корректировки пройдут 2015 годом (КПН, НДС). я правильно понимаю? И на каком основании я должна сделать эту корректировку? Есть только устная договоренность директоров .. Заранее спасибо.


Вероятно, нужно оформить акт в произвольной форме о том, что работы на сумму 100000 тенге не выполнены, с перечислением видов работ, объёмов и стоимости. Затем, провести этот акт в 1С, как "возврат ТМЗ от покупателя" через вкладку "услуги", и сформируется с-фактура со знаком "минус". Как-то так...
Автор: Виктория66
Добавлено: #4  Вт Дек 22, 2015 15:59:52
Заголовок сообщения:
esiphi, AlSer, Спасибо, что откликнулись. Читаю статью 239.Сейчас стоит вопрос в том каким периодом корректировать счет-фактуру и следовательно оборот и доход (2013 или 2015) годом. Бухгалтер Покупателя услуг настаивает и совершенно уверен, что 2015 годом. Читая статью 239 прихожу к выводу, что вопрос спорный, если бы это был товар и они его нам вернули сейчас, то тогда дополн. счет фактура и корректировка ".. в том налоговом периоде, в котором наступили случаи"., т.е. 2015 год. 2 года молчали, подписав акт на всю работу, что что то им не доделали.. теперь спохватились...
Может быть попробовать такой вариант "п.п.2 п. 2 :"изменение условий сделки". Сделать дополнительное соглашение к договору сегодняшним числом, где указать , что определенные работы Покупатель произведет сам (что по факту так и было).И на основании этого допика сделать корректировку 2015 годом. Очень не хочется
esiphi говорит:
что необходимо будет внести изменение в фин.отчетность за 2013,2014 гг. и ф.100.00 за эти периоды.

Заранее спасибо.
Автор: AlSer
Добавлено: #5  Вт Дек 22, 2015 16:32:24
Заголовок сообщения:
Виктория66 говорит:
esiphi, AlSer, Спасибо, что откликнулись. Читаю статью 239.Сейчас стоит вопрос в том каким периодом корректировать счет-фактуру и следовательно оборот и доход (2013 или 2015) годом. Бухгалтер Покупателя услуг настаивает и совершенно уверен, что 2015 годом. Читая статью 239 прихожу к выводу, что вопрос спорный, если бы это был товар и они его нам вернули сейчас, то тогда дополн. счет фактура и корректировка ".. в том налоговом периоде, в котором наступили случаи"., т.е. 2015 год. 2 года молчали, подписав акт на всю работу, что что то им не доделали.. теперь спохватились...
Может быть попробовать такой вариант "п.п.2 п. 2 :"изменение условий сделки". Сделать дополнительное соглашение к договору сегодняшним числом, где указать , что определенные работы Покупатель произведет сам (что по факту так и было).И на основании этого допика сделать корректировку 2015 годом. Очень не хочется
esiphi говорит:
что необходимо будет внести изменение в фин.отчетность за 2013,2014 гг. и ф.100.00 за эти периоды.

Заранее спасибо.


Как-то неправдоподобно всё получается: ваш заказчик подписал все акты в 2013 году, а теперь Вы делаете доп. соглашение, что он должен сделать какие-то работы сам, хотя он уже всё давно подписал...
Не проще ли, Вашему заказчику выставить Вам акт и с-ф за фактически выполненные им работы на 100 тыс. тенге?
Автор: Виктория66
Добавлено: #6  Вт Дек 22, 2015 17:33:06
Заголовок сообщения:
AlSer, сегодняшней датой?
Автор: AlSer
Добавлено: #7  Ср Дек 23, 2015 09:52:39
Заголовок сообщения:
Виктория66 говорит:
AlSer, сегодняшней датой?

Да.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ