| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Строка 100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Bonika | ||
| Добавлено: | #1 Сб Мар 28, 2015 22:38:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в строке 100.00.022 указывается сумма корректировок доходов и вычетов, определяемая в соответствии со статьями 131, 132 НК Доходы или вычеты подлежат корректировке в случаях: 1) полного или частичного возврата товаров; 2) изменения условий сделки; 3) изменения цены, компенсации за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги; 4) скидки с цены, скидки с продаж; 5) изменения суммы, подлежащей оплате в национальной валюте за реализованные или приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги, исходя из условий договора; 6) списания требования, по которому корректировка дохода производится в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи |
|||
| Автор: | Елена Ивановна |
| Добавлено: | #2 Ср Мар 30, 2016 10:56:11 |
| Заголовок сообщения: | |
возврат поставщику по стр.100.00.022 корректировка вычетов с плюсом или с минусом? |
|
| Автор: | Елена Ивановна |
| Добавлено: | #3 Ср Мар 30, 2016 12:53:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос актуален. |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #4 Ср Мар 30, 2016 13:13:59 |
| Заголовок сообщения: | |
В строку 100.00.022 II ставите с плюсом. В строке 100.00.022 стоит формула 100.00.022 I -100.00.022 II, если у вас строка 100.00.022 I < строки 100.00.022 II, будет минус в строке 100.00.022. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Ср Мар 30, 2016 13:28:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю: 100.00.022 I- с минусом С ув. |
|||
| Автор: | Елена Ивановна |
| Добавлено: | #6 Ср Мар 30, 2016 14:51:20 |
| Заголовок сообщения: | |
А это не уменьшит доход? |
|
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #7 Ср Мар 30, 2016 15:49:09 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, Добрый день! Сейчас читаю эту тему и понимаю, что отправила 100 неправильно заполнив строки. Ситуация такая: в 2013 году были выполнены работы, в 2015 было изменение условий сделки. В связи с чем выставлена дополнительная счет фактура. Я в строке 100.00.001 указала доход за минусом дохода по уменьшению объема. А нужно было указать эту корректировку в строке 100.00.022 I с минусом. Сумма НОД не меняется,но... Наверное так? Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #8 Ср Мар 30, 2016 17:19:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Марта, помогите разобраться по моим суммам. |
|
| Автор: | Марта | ||||||||
| Добавлено: | #9 Ср Мар 30, 2016 17:49:29 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Просто вычли из дохода и все?
Да, нужно было сделать так. Прочтите еще раз правила заполнения этих строк:
В соответствии со статьей 131 Налогового кодекса корректировка это увеличение или уменьшение размера дохода или вычета отчетного налогового периода в пределах суммы ранее признанного дохода или вычета в установленных статьей 132 Налогового кодекса. Таким образом, сумма изменений условий сделки 2013г., отраженная в бухгалтерском учете в 2015 году на основании Правил включается в строку Декларации 100.00.022 I «Корректировка доходов» - с минусом. |
|||||||||
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #10 Ср Мар 30, 2016 18:14:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Марта, спасибо, уже поняла свою ошибку. Сделаю допик. |
|
| Автор: | Елена Ивановна |
| Добавлено: | #11 Чт Мар 31, 2016 08:19:25 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi, Предлагаю: 100.00.022 I- с минусом. Ответьте, пожалуйста, это уменьшит доход. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #12 Чт Мар 31, 2016 14:52:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ответ:
С ув. |
|||
| Автор: | Margo1 | ||
| Добавлено: | #13 Чт Мар 16, 2017 14:42:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Почему при возврате поставщику корректировку ставим в стр.100.00.022I корректировка доходов с минусом? Может стр.100.00.022II корректировка вычетов с минусом? Стр.100.00.022 с плюсом, при условии что стр.100.00.022I< строки 100.00.022 II. Спасибо. |
|||