Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Начисление ЗП задним числом и НУ.
|
|
|
|
#1 Пн Апр 04, 2016 23:11:38
|
|
|
Добрый вечер!
Создавала тему в ветке 1с 8ка, но никто не ответил, просмотрела массу материала пришла к выводу что может не в программе дело. Сразу извиняюсь, если опять не туда тему создала. Совсем запуталась. 
Ситуация такая в 2014 году возникла задолженность по ЗП.
Так как денежных средств не было совсем, то ЗП даже не начисляли, чтобы не было обязательств по СН и СО.
В 2015 году были произведены начисления за 2014 и оплата по задолженности.
Если я делаю закрытие месяца (допустим 12.2014) как положено, то после закрытия 2015 года у меня возникает КПН на эту начисленную з/плату. если я делаю перезакрытие месяца (12.2014) после начисления уже в 2015году, то у меня возникает убыток в 2014 и соответственно КПН на 2015 уменьшается на этот убыток.
После проверки закрытия по 1му варианту пишет:
"Обнаружены остатки по затратным или доходным счетам после реформации баланса.
Были введены документы, влияющие на остатки доходных и расходных счетов, "задним числом".
Перепровести документы "Закрытие месяца", в которых были произведены реформации баланса."
Исходя из этого второй вариант верен.
Но тогда как мне быть с отчетностью?
Суммы начисленные в 2015 за 2014 показала в декларации (200.00) за 2015г.
Или все таки надо подавать допки и тогда будет начислена пеня? штраф? 
Буду признательна за помощь. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Апр 05, 2016 09:40:41
|
|
|
| Kidda говорит: |
|
Или все таки надо подавать допки и тогда будет начислена пеня? штраф? |
Этот вариант верный. Если з/пл за 2014г., то обязаны были начислять вовремя, за каждый месяц.
| Kidda говорит: |
|
Так как денежных средств не было совсем |
Но деятельность то велась, раз з/пл положена за этот период?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Апр 05, 2016 10:58:40
|
|
|
| YelenaS говорит: |
Так как денежных средств не было совсем
Но деятельность то велась, раз з/пл положена за этот период? |
Да, у нас крупно оптовая продажа. Т.е достаточно одной-двух сделок и можно покрыть з/плату на 2-3 месяца.
Основная деятельность март-апрель и с сентября по декабрь.
А остальное время может быть маленькие или вообще отсутствовать сделки.
| YelenaS говорит: |
Kidda говорит:
Или все таки надо подавать допки и тогда будет начислена пеня? штраф?
Этот вариант верный. Если з/пл за 2014г., то обязаны были начислять вовремя, за каждый месяц. |
Не подскажите будет только пеня или штраф тоже?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Апр 05, 2016 11:06:20
|
|
|
А как выдачу з/пл оформите? Вы должны в течении 10 дней следующего месяца выплатить з/пл. После этого начисляется пеня на не выплаченную з/пл на каждого сотрудника, которую вы должны им возместить.
| Kidda говорит: |
|
то ЗП даже не начисляли, чтобы не было обязательств по СН и СО. |
Ещё вообще-то ИПН и ПО есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Апр 05, 2016 13:19:41
|
|
|
| YelenaS говорит: |
то ЗП даже не начисляли, чтобы не было обязательств по СН и СО.
Ещё вообще-то ИПН и ПО есть. |
Я подала декларацию с начислениями и показала задолженность по ЗП. Меня вызвали в НК и начальник отдел объяснила так:
Если я начисляю ЗП, то СН и СО я должна оплатить сразу как только начислила, а ИПН и ПО после выплаты ЗП.
Поэтому я подала допку и убрала начисления.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
