| Должен ли налог КПН закрываться на конец года
|
|
|
|
#1 Вт Май 05, 2015 11:01:55
|
|
|
Добрый день. Подскажите пожалуйста... Сдала форму 100.00.. Сейчас проверяю базу и вижу, что итог в графе нераспределенная прибыль поменялся. При проверке обнаружила, что сначала был начислен налог на прибыль (КПН), далее девочка бухгалтер перепровела закрытие месяца и сумма налога КПН закрылась... И на эту сумму изменилась сумма нераспределенной прибыли. Правильно ли это? Должен ли налог КПН закрываться на конец года? получились проводки :
начислен налог 7710-3110
закрылся 5610-7710??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Май 05, 2015 11:13:21
|
|
|
Ну так понимаете , мы же налог оплатили в апреле, а он получается закрылся в декабре, это верно?
Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:
Просто когда я делала этот налог, сумма то другая получалась в остатке -на прибыль... А теперь получается что прибыль изменилась и мне что нужно форму 100.00 переделывать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Май 05, 2015 11:31:14
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
начислен налог 7710-3110 |
Начислен КПН в декабре.
Потом оплата в апреле
Дт 3110-Кт 1030 , теперь закрылся.
ф.100 переделайте только в приложении 100.07 в части уменьшения нераспределённой прибыли и увеличения текущие налоговые активы на сумму КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 05, 2015 15:23:23
|
|
|
Всем добрый день,
у меня похожий вопрос,
при закрытии периода должен ли закрываться счет 3130 НДС ?
у меня висит остаток, почему,
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Май 05, 2015 16:14:28
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Так о получается правльно то. что КПН закрывается только в момент оплаты ? |
начисляете КПН вы 31 декабря 2014 года, и до момента оплаты он в оборотно - сальдовой ведомости висит у вас как задолженность перед бюджетом, как только вы оплачиваете сумма перекрывается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Май 05, 2015 16:28:59
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
просто у меня она закрылась по ошибке. |
Что вы имеете ввиду? На каком счете закрылась по ошибке, как вы считаете?
Добавлено спустя 3 минуты 27 секунд:
| Хункаева Фатима говорит: |
начислен налог 7710-3110
закрылся 5610-7710 |
Эти проводки должны пройти у вас 31 декабря 2014, это правильно.
| YelenaS говорит: |
|
Дт 3110-Кт 1030 |
Это проводка в момент оплаты, у вас в апреле 2015.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Май 05, 2015 16:33:26
|
|
|
5610-7710 вот такой проводкой закрылся операцией "Закрытие месяца"..
Понимаете девочка наша бухгалтер взяла и перепровела операцию "Закрытие месяца" на декабрь... И начисленный налог КПН закрылся и нет его в остатке по оборотке ..
Добавлено спустя 47 секунд:
В связи с этим у меня изменился сразу показатель "нераспределенная прибыль" на конец года
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Май 05, 2015 16:43:19
|
|
|
| esiphi говорит: |
Хункаева Фатима говорит:
1.начислен налог-Дт 7710-Кт 3110
2.закрылся Дт 5610- Кт 7710
.
Верно.
С ув. |
| YelenaS говорит: |
ункаева Фатима говорит:
начислен налог 7710-3110
закрылся 5610-7710
Эти проводки должны пройти у вас 31 декабря 2014, это правильно. |
Вам этого мало.
Всё верно сделала ваша девочка (кем бы она не была).
Добавлено спустя 27 минут 55 секунд:
Мало того , в конце года нужно провести реформацию баланса: счет 5610 "Итоговая прибыль (убыток)" должен закрыться на 5510 " Нераспределенная прибыль непокрытый убыток отчетного года".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Май 05, 2015 23:11:42
|
|
|
YelenaS, данная операция оформляется в ручную (провести реформацию баланса: счет 5610 "Итоговая прибыль (убыток)" должен закрыться на 5510 ")?
подскажите пожалуйста. по данным БУ на 31.12.14 получается по сч 5610 по кредиту 515 957,75.
по НУ 494 617,00. кпн к уплате 98 923 (согласно данным формы 100.00).
как правильно нужно отразить (проводка)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Май 06, 2015 09:50:14 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Rinat Dzh говорит: |
|
данная операция оформляется в ручную |
Нет не вручную , в "Закрытие периода" есть галочка "Реформация баланса" , которая перекидывает с кредитового сальдо счета 5610 на кредитовое сальдо 5510.
Добавлено спустя 7 минут 4 секунды:
Дт 7710 Кт 3110 начислен КПН 98923
Дт 5610 Кт 7710 98923 отнесение КПН на результаты деятельности предприятия (уменьшает полученную прибыль предприятия 515957,75-98923=417034,75).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пн Апр 18, 2016 15:39:47
|
|
|
Добрый день! По выписке из лицевого счета по КПН видно, что есть начисление КПН по расчетам "до и после" за 2015 г., видна оплата АП за 2015. А у меня вопрос возник, я подам 100 за 2015 (брала отсрочку), как на лицевом сядет? Сумма начисленная в 100.00 заменит собой сумму из 101.01+101.02 ? Или к сумме 101.01+101.02 прибавится положительная разница от 100.00? Не получится ли 101.01+101.02+100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
