» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Выписка ЭСФ на счета-фактуры, выданные в начале текущего года

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Полонская Юлия
Добавлено: #1  Ср Июн 01, 2016 21:56:31
Заголовок сообщения: Выписка ЭСФ на счета-фактуры, выданные в начале текущего года
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=620930#620930

Уважаемые коллеги! Очень нужна ваша помощь в сложившейся ситуации. Наша компания занимается продажей автозапчастей (всех, от кузова до бамперов и «внутренностей», так сказать). Нашла в Перечне, который предполагает выписку ЭСФ в обязательном порядке, несколько позиций из запчастей автотранспорта.

Поскольку у меня в базе более 68 тысяч наименований товара, то нужно либо выписывать ЭСФ на весь товар, либо мучиться и сидеть выуживать из оборотки только то, на что распространяется вышеуказанный Перечень, а это очень проблематично.
На данный момент мы работаем с ЭСФ, но начали их выписывать только 7 апреля, в то время, как Перечень предполагает их выписку с 11 января 2016 года. То есть, пока чисто теоретически, мне нужно с 11 января 2016 года изменить дату совершения оборота в выданных счетах-фактурах на текущую дату, создать на их основании электронные счета-фактуры и выгрузить их в ИС ЭСФ?
Насколько я поняла, выписка счетов-фактур по этому Перечню принципиальна, но не знаю, что потом делать со слетевшей нумерацией выданных счетов-фактур, что делать со сданной 300 формой за 1 квартал 2016 года и как быть с тем обстоятельством, что в НК сказано о том, что ЭСФ должна быть выписана не позднее 15 дней с момента совершения оборота. Что сейчас делать, ума не приложу. Может, кто-то тоже также, как и я, ломает голову над подобной проблемой? Заранее спасибо за помощь!
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #2  Вт Июн 07, 2016 13:05:20
Заголовок сообщения:
Я так понимаю - вы плательщики НДС.
Полонская Юлия говорит:
Поскольку у меня в базе более 68 тысяч наименований товара, то нужно либо выписывать ЭСФ на весь товар, либо мучиться и сидеть выуживать из оборотки только то, на что распространяется вышеуказанный Перечень, а это очень проблематично.

Вы сами ответили на свой вопрос - раз это проблематично, то делайте на всю реализацию выписку ЭСФ.
Полонская Юлия говорит:
То есть, пока чисто теоретически, мне нужно с 11 января 2016 года изменить дату совершения оборота в выданных счетах-фактурах на текущую дату, создать на их основании электронные счета-фактуры и выгрузить их в ИС ЭСФ?

Зачем нужно? Зачем нарушать, чтобы уйти от ответственности в одном и прийти к ответственности за нарушение правил ведения бухучета, доп.формы, занижение налогов.

Полонская Юлия говорит:
Насколько я поняла, выписка счетов-фактур по этому Перечню принципиальна, но не знаю, что потом делать со слетевшей нумерацией выданных счетов-фактур, что делать со сданной 300 формой за 1 квартал 2016 года и как быть с тем обстоятельством, что в НК сказано о том, что ЭСФ должна быть выписана не позднее 15 дней с момента совершения оборота.

Просто выписывайте сейчас как положено. А с прошлыми уже ничего не поделаете, не нарушая закона.

Добавлено спустя 39 секунд:

Возможно у коллег есть и другие мнения.
Автор: Полонская Юлия
Добавлено: #3  Вт Июн 07, 2016 13:12:38
Заголовок сообщения:
Омарова Д.М., большое спасибо за ваш ответ! Я буду ждать, возможно, откликнется кто-то еще из коллег.
Автор: С. Ромазанов
Добавлено: #4  Ср Июн 08, 2016 12:09:51
Заголовок сообщения:
Ну раз уж закон нарушен, не стоит совершать действий, могущих привести к еще большему нарушению.
Поэтому единственно верное решение
Омарова Д.М. говорит:
Просто выписывайте сейчас как положено. А с прошлыми уже ничего не поделаете, не нарушая закона.

Автор: magnolia
Добавлено: #5  Ср Июн 08, 2016 14:08:31
Заголовок сообщения:
На Конференции по актуальным вопросам налогообложения 3 июня в Алматы сообщили, что вопрос по поводу неприменения адм.ответственности будет прорабатываться КГД, предположительно данная ответственность будет не применяться до 1 июля 2016 г. в целях адаптации к системе ЭСФ (так что думаю, выписывайте дальше ЭСФ и не возвращайтесь на переделки с января).
На сегодня могу сказать что вопрос в целом спорный, т.к. в НК есть четкие категории налогоплательщиков, которые обязаны с 1 янв, с 1 июля 2016 г. выписывать ЭСФ, а обязанности выписывать ЭСФ импортерами и реализаторами товаров по Перечню изъятия - нет. Есть только Приказы МФ РК по данному вопросу.
Перечень изъятия планируют увеличить до 3800 позиций, это охватит еще больше налогоплательщиков, но уже звучат заявления, что срок перехода с 1 января 2017 г. на всеобщую выписку ЭСФ будет пролонгирован.

Хочу обратить внимание всех, что так же планируется контроль за перемещением товаров, будет отдельный модуль "Виртуальный склад" (как я поняла аналог портала ЭСФ, т.е. не в КН как алкоголь). Пока заявляли что данное новшество планируется ввести с 1 января 2017 года.
Автор: Полонская Юлия
Добавлено: #6  Ср Июн 08, 2016 15:14:48
Заголовок сообщения:
С. Ромазанов, magnolia, большое спасибо за ваши ответы! В целях самосохранения буду пока тихо-мирно вести учет, выписывая на всё ЭСФ, и не трогая прошлые периоды.
Автор: АННА
Добавлено: #7  Чт Окт 20, 2016 15:37:12
Заголовок сообщения:
magnolia говорит:
На Конференции по актуальным вопросам налогообложения 3 июня в Алматы сообщили, что вопрос по поводу неприменения адм.ответственности будет прорабатываться КГД, предположительно данная ответственность будет не применяться до 1 июля 2016 г. в целях адаптации к системе ЭСФ (так что думаю, выписывайте дальше ЭСФ и не возвращайтесь на переделки с января).

Скажите, кто в курсе, есть решение о не применении адм.штрафов, по не выписанным ЭСФ до 01.07.2016?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ