 |
| Какую дату в приложении300.08 Декларации 300 указывать: дату оборота или дату выписки счета-фактуры?
|
|
|
|
#1 Сб Мар 11, 2017 12:26:05
|
|
|
Добрый день!
ТОО (НДС-ник) получает электронные счета-фактуры от поставщиков, в которых 2 даты:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016.
Вопрос.
1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016.
2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Мар 11, 2017 17:24:13 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| mitsu говорит: |
1. Какую дату в приложении 300.08 (счета-фактуры полученные) Декларации 300 указывать:
-дата выписки счета-фактуры, например от 03.01.2017.
-дата оборота, например от 31.12.2016. |
Дату выписки. Более того - НДС в зачет тоже обязаны брать по дате выписки. А поставщик ваш начислит НДС по дате оборота.
| mitsu говорит: |
|
2. Если указывать дату выписки счета-фактуры -это разные налоговые периоды, будет ли расхождение по 300.00 и 100.00? |
Будет. Потому как данную операцию вы отразите в 100.00 в 2016 году, а в 300.00 в 2017 году.
http://balans.kz/viewtopic.php?p=629399&highlight=#629399
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Мар 11, 2017 19:17:23
|
|
|
Elis, почитала ссылку отправленную вами.
Поняла то, что в зачет берется НДС по дате выписки счета-фактуры от поставщиков ком.услуг, оператора связи.
а по остальным поставщикам товаров и услуг - берем в зачет НДС - по дате оборота.
А Вы пишите что весь НДС брать по дате выписки счета-фактуры.
Что то я запуталась. помогите. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Мар 11, 2017 22:06:24
|
|
|
mitsu, вы до конца дочитали?
пост 101
| С. Ромазанов говорит: |
|
Изменения с 01.01.17, значит СФ, выписанные после 01.01.17, подчиняются уже новому порядку. |
с 2017 года не разделяется на
| mitsu говорит: |
поставщиков ком.услуг, оператора связи.
и по остальным поставщикам товаров и услуг |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вс Мар 12, 2017 15:30:01
|
|
|
Elis,
Хорошо спасибо.
Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г.
А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
-например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.?
Я сдавала декларацию 300 с отражением по дате оборота, а не по дате выписки.
Теперь как быть, ничего не изменять так как изменение в НК вышло 30.11.2016г. ?
или надо доп. декларации на исправление сдавать ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вс Мар 12, 2017 18:00:17
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
Значит отражаю счета-фактуры от поставщиков где дата оборота от 31.12.2016, а дата выписки счета-факт. от 03.01.2017 - в приложении 300.08 за 1 квартал 2017г. |
Да.
| mitsu говорит: |
А как же со счетами-фактурами которые в течение 2016г. выписывались с разными датами?
-например. дата оборота от 30.09.2016г., а дата выписки этого счета-фактуры от 03.10.2016г.? |
В той ветке, на которую я дала вам ссылку, внимательно 8 пост прочитайте
http://balans.kz/viewtopic.php?p=618260#618260
А если кратенько, то все зависит от того, на что выписывался счет-фактура. Т.е. в 2016 году (и ранее) НДС в зачет брался все-таки по дате оборота. Но за исключением (цитирую):
"реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций – по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура; "
Все, что процитировано в кавычках - НДС в зачет по дате выписки СФ.
Так что проверьте у себя СФ от Казахтелекома и на коммуналку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
