| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как скорректировать оборот неплательщику НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #1 Пн Июл 10, 2017 17:18:11 |
| Заголовок сообщения: | Как скорректировать оборот неплательщику НДС |
Добрый день! Ситуация такая. Наш поставщик - неплательщик НДС выставлял нам акты и СФ (без НДС) с 2015г ежемесячно. Сегодня оказалось, что он неправильно указывал тариф. Разница небольшая -0,001, но тем не менее тариф утвержденный антимонопольным агентством, поэтому корректироваться надо. Как ему правильно это сделать? А мне соответственно, как покупателю правильно принять это дело? Как вижу я. Хотя поставщик не НДСник, но это будет корректировка размера оборота из-за изменения цены. И корректировка пройдет июлем 2017г (скажем так - момент обнаружения ошибки) Квтч остаются прежние, выставляется акт выполненных работ с минусом на разницу тарифа: Квтч*-0,001 и дополнительный СФ к каждой СФ выданной за 2015, 2016 и полгода 2017г. Но может я сильно мудрено вижу...Может быть нас спасет один минусовой акт от июля 2017г с общей суммой Квтч за этот период умноженный на разницу цены -0,001? И без СФ, ладно уж, все равно без НДС, НДС никак не пострадает. Потому что общий СФ дополнительный не получается выставить, т.к. дополнительный к... к основной же. Хотя, если честно, вижу я ситуацию, что они просто тупо неправильно выставляли свои услуги, не по той цене, и мы больше брали себе на вычеты, что не правомерно. Но менять всю отчетность за 2015 и 2016г из-за ошибки контрагента - это просто катастрофа! Буду рада подсказкам! |
|
| Автор: | Ведмедев | ||||||||
| Добавлено: | #2 Пн Июл 10, 2017 17:33:16 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
|
|||||||||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #3 Пн Июл 10, 2017 17:39:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Ведмедев, спасибо за мнение, хотя оно и отзывается во мне разрывом сердца. Но если представить, что это другие (хорошие люди) и НДСники, могут же они дополнительные выставить текущим периодом из-за изменения цены? |
|
| Автор: | куляш1973 | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июл 11, 2017 12:08:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если бы у поставщика реально изменился тариф и он издал приказ июлем 2017 года об изменении тарифа, то я согласилась бы с Вашим видением.
Но, как я поняла, на самом деле тариф был другим с самого 2015 года и под корректировку размера оборота из-за изменения цены это никак не подпадает. Для финотчетности это корректируется входящим сальдо, а для налоговой отчетности выставляются допики к каждой неправильной счет-фактуре и корректируется налоговая отчетность по КПН всех периодов с 2015 года. Это мое видение. |
|||
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #5 Вт Июл 11, 2017 13:43:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
То есть, если я правильно поняла, что если поставщик издаст приказ июлем 17г об изменении тарифа за предыдущие периоды, то тогда можно корректировкой? |
|||
| Автор: | куляш1973 | ||
| Добавлено: | #6 Вт Июл 11, 2017 17:38:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Для этого должны быть основания. Например, ДАРЕМ пересмотрел свое решение и выдал компании уведомление о нарушении антимонопольного законодательства. Тарифы утверждает ДАРЕМ, поэтому и менять их можно только с его разрешения. |
|||