Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Особенность отражения отозванных и исправленных ЭСФ, НДС начисленный
|
|
|
|
#1 Пн Сен 25, 2017 14:48:23
|
|
|
Добрый день,получила уведомление с ДГО расхождения между декларацией по НДС (Ф.300.00) и ЭСФ за 1 квартал 2017 г. на сумму 9321 тг.
В 1 квартал 2017 г. через ЭСФ нами была аннулированы и отозваны за 3- 4 кв. 2016 г. и были сданы исправленные (3) три счет-фактуры в 1 кв. 2017 г.
ФНО 300.00 (приложение №7) за 1 кв. сумма НДС 20 000 тг.
ЭСФ за 1 кв. сумму НДС 29 321 тг.
Разница : 9 321 тг.
Правильно ли мы сдали форму ФНО 300.00 1 кв. 2017 г. пр.№7 не включая исправленные счет-фактуры ?
Нужно ли сдавать доп.отчеты по ф.300.00. пр. 7 за 3- 4 кв. 2016 г. по основной счет-фактура. по какой дате и как корректировать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Сен 25, 2017 16:48:52
|
|
|
Не в той теме вообще свой вопрос задаете. У вас реализация и начисленный НДС, а не НДС в зачет.
К тому же особенность отражения отозванных и исправленных ЭСФ.
Добавлено спустя 4 минуты 36 секунд:
Исправленные СФ (в т.ч. ЭСФ) отражаются в том налоговом периоде, к которому относятся основные СФ, а не по дате выписки исправленных СФ.
После выписки 1 квартале 2017г исправленных ЭСФ к основным из 3-4 кваратла 2016 года вы должны были подать дополнительные ф300.00 за 3 и за 4 кварталы 2016 года, отминусовав аннулированные основные и добавив исправленные.
Т.е. даже несмотря на то, что исправленные фактически были выписаны в 1 квартале 2017 года, вы не должны их отражать в ф300.00 за 1 квартал 2017 года. Только дополнительные СФ отражаются в том периоде, когда они были выписаны.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
