| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | По какой строке Декларации 100 отразить сумму списания дебиторской зад-ти покупателя? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #1 Вт Фев 27, 2018 20:29:07 |
| Заголовок сообщения: | По какой строке Декларации 100 отразить сумму списания дебиторской зад-ти покупателя? |
Добрый день. ТОО (ОУР, НДС) оказывало в течение 2017 года услуги для одного заказчика на ежемесячной основе. За ноябрь 2017г. заказчик так и не оплатил и выставил претензию за качество оказанных услуг в адрес ТОО, где указал что платить за ноябрь месяц платить не будет за некачественно оказанные услуги. В ТОО отсутствует резерв по списанию дебиторской задолженности. Вопрос. В какой строке декларации 100 за 2017 год, ТОО должно отразить сумму расходов списания дебиторской зад-ти заказчика? И имеет ли ТОО право вообще относить по налоговому учету на вычеты суммы списания ДЗ от заказчиков? |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #2 Вт Фев 27, 2018 21:22:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Акт выполненных работ за ноябрь подписан заказчиком? |
|||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #3 Вт Фев 27, 2018 23:16:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Имеет право через три года. Называется "Вычеты по сомнительн" Но поскольку речь идет о реализации 2017 года и вы уже не надеетесь получить за этот месяц оплату, то я бы просто забрала бы у этого Заказчика АВР за ноябрь, чтобы он не показал его в своих расходах и зачетном НДС, подала бы дополнительную ф300.00 на уменьшении оборота по реализации и начисленного НДС, а в ф100.00 за 2017 год просто не показывала бы этот доход. Что три года то тянуть, если можно только допиком ф300.00 обойтись. |
|||
| Автор: | Ведмедев | ||
| Добавлено: | #4 Ср Фев 28, 2018 09:10:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
может там были услуги производственного характера, расходы на оказание данных услуг куда-то деть придётся, ИМХОю надо подумать что будет выгоднее, сразу убрать реализацию или через три года признать сомнительными требованиями. |
|||
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #5 Ср Фев 28, 2018 09:41:08 |
| Заголовок сообщения: | |
mitsu, что за услуги? |
|
| Автор: | mitsu |
| Добавлено: | #6 Ср Фев 28, 2018 09:42:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Это были услуги по сопровождению прогр обеспечения. Не сохранился архив за ноябрь 2017г. вот заказчик не стал платить за ноябрь. Акт подписан заказчиком. Elis, если держать 3 года, тогда на каком счете все это время держать ? И еще вопрос. По бух учету получается что тоже сразу списывать на расходы нельзя и держать 3 года? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Ср Фев 28, 2018 09:48:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Предлагаю на сч.1282. С ув. |
|||
| Автор: | Elis | ||||
| Добавлено: | #8 Ср Фев 28, 2018 11:11:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А подписанный акт выполненных работ Заказчик не хочет вернуть? Т.е. расходы на вычеты тебе он берет, НДС в зачет берет, для этих целей он считает услуги выполненными в полном объеме. А для того, чтобы полученные услуги оплатить - тут он не признает их выполненными? mitsu, поговорите по хорошему с Заказчиком, пусть вернет АВР. И вам геморроя меньше, и ему. Он ведь сейчас хоть и возьмет эту сумму на вычеты и НДС в зачет, но через три года обязан будет эту сумму доходом признать и НДС начислить. Ему это надо? Добавлено спустя 3 минуты 10 секунд:
Вообще-то можно по бухгалтерскому учету и сейчас списать на расходы, допустимо, когда бухгалтерский и налоговый учет не сходятся. Но оно вам надо? Это же неудобно. Потом забудете через три года на вычеты взять. К тому же - если АВР в учете Заказчика остается проведенным, то вдруг остынет и оплатит. |
|||||